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根据《本行红线禁令规定》(成农商银办〔2021〕161号),私刻、伪造、变造、盗用银行、他人或客户印章,或伪造、变造业务协议、业务凭证、资信证明等文件资料,造成严重后果的,一经查实,将给予开除处分。
关联方以银行存单、国债提供足额反担保的前提下,银行机构可以为关联方的融资行为提供担保(含等同于担保的或有事项),
银行机构可以接受本行的股权作为质押提供授信。
银行机构不得直接通过或借道同业、理财、表外等业务,突破比例限制或违反规定向关联方提供资金。
银行保险机构不得通过掩盖关联关系、拆分交易等各种隐蔽方式规避重大关联交易审批或监管要求。
经行长审批后,银行保险机构可以聘用关联方控制的会计师事务所、专业评估机构、律师事务所为其提供审计、评估等服务。
对于既属于大额交易又属于可疑交易的,金融机构如果已报送可疑交易报告,无需另行报送大额交易报告。
金融机构通过第三方识别客户身份的,应当确保第三方已经采取符合本法要求的客户身份识别措施;第三方未采取符合本法要求的客户身份识别措施的,由该第三方承担未履行客户身份识别义务的责任。
针对高风险、次高风险贷款客户的贷后检查中,如果发现客户风险程度继续变高、风险难以控制的,应及时采取调高客户洗钱风险等级、暂停发放贷款、提前收回贷款或中止贷款业务关系等控制措施。
银行业金融机构应当每年开展反洗钱和反恐怖融资内部审计,内部审计可以是专项审计,或者与其他审计项目结合进行。
