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中级经济师经济基础
615
多选题

根据《证券投资基金法》,基金托管人的职责有( )。

A
A.对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见
B
安全保管基金财产
C
C按照基金合同的约定,根据基金管理人的投资指令,及时办理清算、交割事宜
D
按照规定监督基金管理人的投资运作并确保兑现收益
E
办理与基金财产托管业务活动有关的信息披露事项

答案解析

正确答案:ABCE

解析:

【解析】按照《中华人民共和国证券投资基金法》第二十六条,基金托管人应当履行下列职责:①安全保管基金财产。选项B正确。②按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户。③对所托管的不同基金财产分别设置账户,确保基金财产的完整与独立。④保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。⑤按照基金合同的约定,根据基金管理人的投资指令,及时办理清算、交割事宜。选项C正确。⑤办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项。选项E正确。⑦对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见。选项A正确。③复核二审查基企管理人计算的基金资产净值和基金份额中购、赎回价格。⑨按照规定召集基金份额持有人大会。⑩按照规定监督基金管理人的投资运作。⑪国务院证券监督管理机构规定的其他职责。

相关知识点:

基金托管要保管监督等事

中级经济师经济基础

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