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会计理论考试题库
2,129
单选题

以下不属于会计信息质量要求的为()。

A
实质重于形式
B
重要性
C
持续经营
D
谨慎性

答案解析

正确答案:C
会计理论考试题库

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单选题

营业网点在报送时应使用“所有预警-新增预警”功能,并在可疑程度栏位选择“重点可疑且同时报告人民银行当地分支机构”或“重点可疑且同时报告人民银行当地分支机构和当地公安机关”。

单选题

省联社与农商银行之间调剂资金、清算资金、系统内存放资金的划转须报告可疑交易。

单选题

农商银行对于反洗钱系统预警的可疑交易,经过人工分析判断为正常交易的,不作为可疑交易上报;对于反洗钱系统未预警但人工判断为可疑交易的,使用反洗钱系统进行人工上报。

单选题

客户与农商银行建立业务关系时,由核心业务系统对客户进行监测,属于关注名单的,系统会拒绝与客户建立业务关系或限制客户部分业务权限并给予相应提示。

单选题

农商银行应当根据核心系统实时预警信息,按照制度要求加强对国际业务的管控力度,有效防范和控制国际业务领域的洗钱风险。

单选题

农商银行应当充分利用风险防控系统预警信息,加强客户交易行为与资金交易异常的监测,关注高风险领域的洗钱风险。

单选题

农商银行对监控名单实施并于次日将有关情况报告所在地中国人民银行分支机构。

单选题

农村商业银行应当履行客户身份识别义务,准确录入客户信息,妥善保管客户填写的原始凭证;客户信息发生变动时,应及时进行更新维护,保证收集的各项客户信息准确、完整、有效。

单选题

与客户信息保护工作相关重要信息的打印件、复印件、影印件、电子文档等均视同原件管理。

单选题

农村商业银行对外宣传或披露客户信息时,可直接提供客户身份证号、手机号码等信息。

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