除接待单位按照《党政机关国内公务接待管理规定》安排的一次工作餐外，出差人员就餐应当自行解决。接待单位协助安排就餐的，出差人员应当在差旅费管理办法规定的标准内向接待单位交纳相应的（）。接待单位应向出差人员出具（）(不作报销依据)，收取的伙食费用于抵顶接待单位的（）支出。

会计财务部门、后勤服务部门、科技部门及固定资产使用部门不定期对账，全面核对账簿、账卡和实物，发现不符的，及时查明原因，并按照相关规定处理。

在集中采购具体操作环节中，应实行需求部门、归口管理部门、集中采购管理委员会办公室（会计财务部门）、集中采购中心（或项目采购小组）、监督部门“五分离”的管理模式。

集中采购项目档案移交应根据人民银行文书档案移交有关规定，严格办理交接手续。

应当由同一部门或个人办理采购业务的全过程，组织采购的部门或个人可参加评审工作。

项目实施单位是项目的执行主体和责任主体，应严格落实单位集体决策、“三重一大”等制度要求，加强项目全过程管理，项目实施单位的分管会计财务部门的行领导是履职期间项目的第一责任人。

会计内部控制主要内容包括：会计管理内部控制、预算管理内部控制、财务核算内部控制、固定资产管理内部控制、集中采购内部控制和大型维修改造项目内部控制。

风险应对策略主要包括：（一）在业务运行和管理活动中通过适当的措施或方法避免风险的发生。（二）采取适当的措施和方法将风险概率降到最小、风险程度降到最低。（三）对于可接受的风险，应密切关注其发展变化情况并及时向上级行报告。

资产风险：指因业务操作人员的职业判断能力、工作过失等原因，导致直接或间接损失的风险。

会计风险控制指会计财务部门识别和分析相关会计财务风险并确定应对策略，将所有风险控制住。

具体经办人员对本岗位的会计内部控制负责，对违章操作等自身原因导致的内部控制失效负直接责任。