流动资金贷款需求的真实性、合理性，包括但不限于（ ）。

供应商或收款单位先开具发票，农村商业银行报销后
再支付价款的，报销资金一律直接转账支付至（ ）账户。

农村商业银行财务报销因特殊情况，确需现金支付的，应履行严格的审批程序，其中现金支付单笔金额（ ）元以上的，应由行长审批。

农村商业银行财务报销应采用（ ）支付方式。

对于临近年末发生的差旅费等费用，在年终决算前确实不能完成报销流程的，原则上应于次年 （ ）月末前报销完毕。

费用支出事项原则上不得跨（ ）度报销。

通过召开会议方式审批财务开支事项的，应采取"一人一票"记名投票表决方式，并经财审委总人数的（ ）以上(含)成员同意方可通过，审议结果应由参会人员签字确认。

农村商业银行可通过（ ）或（ ）方式对财务开支事项进行审批。

农商银行对一个关联方的投信余额不得超过农商银行资本净额的（ ）%; 对一个关联法人或其他组织所在集团客户的投信余额总数不得超过农商银行资本净额的（ ）%; 对全部关联方的投信余额不得超过农商银行资本净额的 （ ）%。

（ ）是指农商银行的自用动产与不动产的买卖、信贷资产的买卖、抵债资产的接收和处置、商品的买卖以及关键管理人员薪酬等。

农商银行内部审计部门应当每年至少对农商银行的关联交易进行（ ）次专项审计，审计结果报农商银行董事会和监事会，并于审计结束后十五日内通过监测系统"关联交易专项报告"模块上报省联社，并报属地银保监部门。