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单选题
220.关于理财业务对账,以下数据需核对的是( )。
A
我行”0729/0829对公委托理财”、”0739/0839对私委托理财”核算码余额
B
理财产品会计主体下”所有者权益-实收资金”科目余额
C
理财产品会计主体确认的向我行支付(含应付)的管理费
D
以上均需核对
答案解析
正确答案：D
解析：
解析:根据《中国银行股份有限公司理财业务对账专项管理办法(2014年版)》第二十七条,对于同一会计事项,我行应建立与理财产品会计主体账务核对机制。具体包括(一)募集金额核对。我行”0729/0829对公委托理财”、”0739/0839对私委托理财”核算码余额应该与理财产品会计主体下”所有者权益-实收资金”科目余额一致。(二)管理费核对。我行确认的管理费收入应与理财产品会计主体确认的向我行支付(含应付)的管理费一致。第三十五条,表外理财募集本金应与我行”0729/0829对公客户委托理财”、”0739/0839对私客户委托理财”核算码余额核对一致。
题目纠错
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