农商银行应当制定清晰的（），至少每年评估一次其有效性。

根据“谁的机具谁负责”原则，布放ATM机具的银行，应承担ATM机具管理、巡检等责任，有效预防侧录等风险；该管理责任因ATM机具布放外包而发生转移。

账户机构应在业务关系终止时进行必要的审查，高度关注频繁挂失重开或挂失换卡等情况。

账户机构应对向公安机关移送的涉案账户、涉案账户开户主体（包括但不限于涉案账户开户人或开户单位法定代表人、负责人）在本机构开立的其他账户进行重点核实和监测。

商业银行要建立由分管领导牵头的专项工作机制，统筹账户风险管理工作，明确业务、运管、风控、内审等各部门和岗位的责任和义务。

买卖账户黑色产业链是不法分子获取账户的主要途径，企业账户是打击防范工作重点。

银行可采取面对面、视频等方式向企业法定代表人或单位负责人核实开户意愿，具体方式可由银行根据客户风险程度选择。

企业开立、变更、撤销基本存款账户、临时存款账户实行备案制。

自2003年9月1日起施行《人民币银行结算账户管理办法》〔2003〕5号中，存款人因《办法》第四十九条第（一）、（二）项原因撤销银行结算账户的，应先撤销一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户，将账户资金转入基本存款账户后，方可办理基本存款账户的撤销。

《中国人民银行关于改进个人银行账户服务加强账户管理的通知》中，银行通过自助机具和电子渠道提供个人银行账户开立服务的，开户申请人只能持居民身份证办理。

《中国人民银行关于加强银行业金融机构人民币同业银行结算账户管理的通知》中，同业银行结算账户开户信息不通过人民币银行结算账户管理系统备案。