（ ）模式是指定辖内一家在人民银行具有独立提款权的法人机构，负责本市其他法人机构的现金供应。

登记簿根据类别、保管期限分别整理，计算机输出打印的登记簿按年按业务顺序装订，订本式登记簿按月按本归档。

手工记载的分户账按年、科目、账号顺序整理装订，账页过多可分册整理装订。

会计账簿按月度或年度整理装订。

同一日期会计凭证过多的，可分册封装（分袋塑封的，每个塑封袋均需打印凭证包封签）。同一日期会计凭证过少的，可将同属一个月份的多个日期（不超过10日）凭证按日期顺序合并封装，但不同日期的凭证应进行有效分隔。

纸质会计档案应按照会计期间、档案种类、保管期限等分类封装立卷。同一会计期间、保管期限相同、种类不同的会计档案及单种会计档案数量较少的，不可以合并封装。

各种会计凭证、报表上打印的柜员姓名或员工号，视同个人签章。

经办人员或相关人员在会计凭证上签章时，可自行选择签字或加盖个人名章，规定签字的，必须签字负责。

凭证未写满全张，其金额栏的空格，应从右上角至左下角用斜线划销，两笔以上应填写合计数。

票据的出票日期必须使用中文大写。

贷款一般采用积数计息法，按实际天数逐日累计贷款本金余额，以累计积数乘以日利率计算利息。