表外科目是指不列入资产负债表和损益表内的，用于业务确已发生而尚未涉及资金增减变化，以及有价单证、重要空白凭证和实物管理等业务事项的核算。表外科目分为或有事项类和登记备查类，科目代号第一位分别是8和9。

《反洗钱法》规定，任何单位和个人发现洗钱活动，有权向（ ）举报。接受举报的机关应当对举报人和举报内容保密。

《反洗钱法》规定，履行反洗钱义务的机构及其工作人员依法提交( )，受法律保护。

金融机构应当依照反洗钱法规定建立健全（ ）制度

《反洗钱法》第六条规定，( )依法提交大额交易和可疑交易报告，受法律保护。

 根据反洗钱法规的有关规定，金融机构进行客户洗钱风险分类是一项（ ）义务

《反洗钱法》的立法宗旨是为了（ )

 按照《反洗钱法》的规定，国务院反洗钱行政主管部门采取的临时冻结措施需经（ ）批准可以采取。

《反洗钱法》规定，（ ）可以根据国务院授权，代表中国政府与外国政府和有关国际组织开展反洗钱合作。

农村商业银行应当根据非自然人客户的法律形态和实际情况，逐层深入并判定受益所有人，每个非自然人客户至少有（）名受益所有人。

农村商业银行委托境外第三方机构开展客户身份识别的，应当充分评估（）的风险状况，并将其作为对客户身份识别、风险评估和分类管理的基础。