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简答题
2022年集团在规范应收票据管理，加快资金回笼方面有哪些规定？
答案解析
正确答案：2022年公司将进一步规范应收票据应用范围，各单位通过应
收票据锁定回款期的同时要强化风险管控，各项业务应基于真实贸易背景收票，禁止与客户或票据中介串通，违规收取票据或收
取无真实贸易背景的票据，具体要求如下：
（1）仅可收取名单银行开出的电子银行承兑汇票，名单银
行增加至 25家。
（2）仅允许通过在联通财务有限公司（以下简称财务公司）
开立的账户收取电子银行承兑汇票。
（3）2022 年应收票据累计发生额应控制在年初应收账款余
额的 5%以内。
（4）如需超上述范围收取票据的，各省级分（子）公司要
充分进行风险评估形成情况说明，加盖财务部部门印章后，提交
集团公司财务部审批通过后方可执行。
（5）应收票据不得在财务公司以外的机构进行贴现。
（6）年末未到期的应收票据，符合上述要求的按照余额的
50%纳入应收账款考核，不符合的全额纳入应收账款考核。
收票据锁定回款期的同时要强化风险管控，各项业务应基于真实贸易背景收票，禁止与客户或票据中介串通，违规收取票据或收
取无真实贸易背景的票据，具体要求如下：
（1）仅可收取名单银行开出的电子银行承兑汇票，名单银
行增加至 25家。
（2）仅允许通过在联通财务有限公司（以下简称财务公司）
开立的账户收取电子银行承兑汇票。
（3）2022 年应收票据累计发生额应控制在年初应收账款余
额的 5%以内。
（4）如需超上述范围收取票据的，各省级分（子）公司要
充分进行风险评估形成情况说明，加盖财务部部门印章后，提交
集团公司财务部审批通过后方可执行。
（5）应收票据不得在财务公司以外的机构进行贴现。
（6）年末未到期的应收票据，符合上述要求的按照余额的
50%纳入应收账款考核，不符合的全额纳入应收账款考核。
题目纠错
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