税期切换日志管理每月（）开始，自动对上月认证发票申请统计，并于统计结果无误时确认签名

集团内部单位之间资金结算业务可不通过在财务公司开立的内部账户开展。

实行收支两条线的单位应当收、支分户管理，分别设立收入账户及支出账户，原则上相互之间不得进行资金调拨。

支出资金按预算管控，除日常现金支付和必须通过基本存款账户支付的业务外，其他付款均通过开立在财务公司的结算户或支出户进行支付。

资金集中管理体系的核心是依托集团司库系统，根据不同主体类别，以资金收支两条线管理为主，辅以收支一条线管理、限额管理等分类管理模式，实现资金跨主体、跨地域集中，提高资金利用效率，为各级公司提供安全、高效、统一的对外结算和内部清算服务。

各级公司银行账户管理按照《中国联通银行账户管理实施细则》执行，所有银行账户应严格按照指定用途办理资金的收、付业务，严禁超范围使用。所有银行账户信息需纳入集团司库系统进行统一管理。

集团公司对各级公司的银行账户进行管理和监督，未经集团公司审批开立的账户视同“小金库”。

公司的资金管理实行集团公司、省分公司和地市分公司三级管理。

第三方支付账户业务需求部门至少应当安排一人拥有查询权限。

资金系统中的非营业款，通过资金系统推送至财务ERP生成核销凭证。

支付公司现金扣款回盘文件、MISPOS交易明细仅参与营业厅层级资金稽核，需要推送到账款凭证。