大型土建工程施工类合同（总投资3000万以上的局房项目），工程进度款在结算审计完成前最多拨付至承包合同总价（）

集团公司财务部负责对公司内部控制进行监督评价

“三重一大”事项，即重大决策事项、重要人事任免事项、重大项目安排事项以及大额资金运作事项

对外捐赠是通常是临时突发的，不需要纳入年度预算管理

如果合同已明确列明各单项履约义务及对应金额，原则上按照合同约定价格确认各单项履约义务收入，除非合同约定金额与常规认知差异较大。

因项目定制化的独特性，在进行收入计列时应严格遵循收入准则，确保收入计列金额、时点准确，计收依据充分合理，严禁以事实为依据提前有或延后计列收入，或随意对收入进行调节。

ICT类型四，自建资产为客户提供服务，成本核算时，应将设备成本转出自有资产至ICT项目

根据公司管理实际情况，由费用归口管理部门统一管理的各项费用，主要包括：人工成本、车辆使用费、办公费、通信费、差旅费、会议费、咨询及中介机构费、诉讼费、团体会费、业务招待费、出国人员经费等。

CBSS系统中用于佣金计算的基础数据在线保存一个月。

每月21日17点前将业务们提交的渠道服务费应付数据接收并导入ERP核心系统，并进行审核确认。

每月3日11点前将业务部门提交的渠道服务费预提数据接收并导入至ERP核心系统，并进行审核确认。