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江苏银行大公司授信审批条线考试题库
5,618
判断题

 受益所有人应该是法人

A
 正确
B
 错误

答案解析

正确答案:B

解析:

《金融机构客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存管理办法》第二章客户尽职调查第二十二条金融机构开展客户尽职调查时,对于客户为法人或者非法人组织的,应当识别并核实客户身份,了解客户业务性质、所有权和控制权结构,识别并采取合理措施核实客户的受益所有人,即通过以下方式最终拥有或者实际控制法人或者非法人组织的一个或者多个自然人:(一)直接或者间接拥有法人或者非法人组织25%(含)以上股权或合伙权益的自然人;(二)单独或者联合对法人或者非法人组织进行实际控制的自然人,包括但不限于通过协议约定、亲属关系等方式实施控制,如决定董事或者高级管理人员的任免,决定重大经营、管理决策的制定或者执行,决定财务收支,长期实际支配使用重要资产或者主要资金等;(三)直接或者间接享有法人或者非法人组织25%(含)以上收益权的自然人。
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