A、由距离较近的东莞南城支行受理其开户申请
B、开户申请书和银行账户管理协议上加盖了法人私章
C、通过大额支付系统与民生银行东莞分行进行开户意愿核实
D、仅向我行提供了三证合一后的营业执照、开户许可证、法人身份、授权书及代理人身份证件等单位账户开户所需常规资料
答案:ABCD
解析:A选项:投融资性同业银行结算账户只能在一级法人、一级分行及经一级法人授权的二级分行开立。
B选项:执行面签制度,不可签章。
C选项:需与一级法人作报文核实。
D选项:还需提供银行业监督管理部门颁发的金融许可证和经营范围批准文件,非一级法人开户的,还应当出具一级法人的授权书原件(如其总行同意开立改账户的正式发文等)
A、由距离较近的东莞南城支行受理其开户申请
B、开户申请书和银行账户管理协议上加盖了法人私章
C、通过大额支付系统与民生银行东莞分行进行开户意愿核实
D、仅向我行提供了三证合一后的营业执照、开户许可证、法人身份、授权书及代理人身份证件等单位账户开户所需常规资料
答案:ABCD
解析:A选项:投融资性同业银行结算账户只能在一级法人、一级分行及经一级法人授权的二级分行开立。
B选项:执行面签制度,不可签章。
C选项:需与一级法人作报文核实。
D选项:还需提供银行业监督管理部门颁发的金融许可证和经营范围批准文件,非一级法人开户的,还应当出具一级法人的授权书原件(如其总行同意开立改账户的正式发文等)
A. 资金先存后贷
B. 本息先收后划
C. 委托存款不小于委托贷款
D. 比照普通贷款进行处理
A. 公司企业开立银行结算账户的名称、预留银行签章中公章或财务专用章的名称应与其营业执照的名称相一致
B. 因注册验资开立的临时存款账户,其账户名称应为政府有关部门批文中注明的名称,其预留银行签章中公章或财务专用章的名称应是存款人与银行在银行结算账户管理协议中约定的出资人名称
C. 预留银行签章中公章或财务专用章的名称依法可使用简称的,账户名称应保持一致
D. 没有字号的个体工商户开立的银行结算账户,其预留签章中公章或财务专用章应是个体户字样加印业执照上载明的经营者的签字或签章
A. 融资租赁公司
B. 私募基金公司
C. 小额贷款公司
D. 典当行
解析:融资租赁公司、私募基金公司、典当行应纳入企业存款科目核算。
A. 进口信用证
B. 出口信用证
C. 国内信用证
D. 延期信用证
解析:根据付款期限不同,信用证分为即期信用证和远(延)期信用证
A. 公司电子银行服务申请表
B. 营业执照
C. 经办人身份证件
D. 法定代表人身份证件
A. 开户
B. 资金划入
C. 资金转出
D. 销户
A. 核对交回印鉴卡与领取离柜印鉴卡是否编号一致
B. 确认上门服务人员于印鉴卡正面下方的“上门人员签字”处双人签字无误后,与上门服务人员办妥印鉴卡交接手续
C. 审核客户加盖公章、财务专用章名称是否符合相关要求,客户加盖个人名章与营业执照等证照记载的法定代表人/单位负责人或授权书记载的授权代理人是否一致
D. 审核客户加盖的印鉴是否清晰、完整,符合建库要求
A. 汇票专用章
B. 结算专用章
C. 本票专用章
D. 电子登记权属章
A. 存入:
借:单位活期存款-企业活期存款等
贷:单位通知存款-企业通知存款等
付:重要空白凭证-单位定期存款开户证实书
B. 匡息:
借:单位存款利息支出-单位通知存款利息支出
贷:应付利息-应付单位存款利息
C. 全部支取:
借:单位通知存款-企业通知存款等
贷:单位活期存款-企业活期存款等
D. 部分支取(留存金额高于单位通知存款起存金额):
借:单位通知存款-企业通知存款等
借:应付利息-应付单位存款利息
贷:单位活期存款-企业活期存款等
收:重要空白凭证-单位定期存款开户证实书
解析:C应为
全部支取:
借:单位通知存款-企业通知存款等
借:应付利息-应付单位存款利息
贷:单位活期存款-企业活期存款等
D应为:付:重要空白凭证-单位定期存款开户证实书
A. 属于客户的现金长款,应及时给付客户,属于客户的现金短款,应及时向客户追回
B. 属于自助设备故障导致的现金短款,应按照有关协议约定由自助设备厂商负责损失金额的赔偿
C. 属于经办人员监守自盗、贪污盗窃等违法行为导致的现金短款,应要求责任人员全额偿还
D. 属于柜台现金短款,确实无法查找原因的,由所属营业机构协助偿还
解析:D、无法查清原因且挂账满一年的现金出纳差错,应于年终决算前经有权人审批同意后计入营业外收支