纸质余额对账单发出（ ）后未收到客户回签的,银企对账管理人员应通过电话、短信等多种方式督促客户进行对账。
A. 一周
B. 二周
C. 三周
D. 5个工作日
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2017年5月27日,A公司申请签发一张票面金额为人民币30万的银行承兑汇票,票据到期日为2017年11月27日,保证金比例为30%,敞口风险费年费率为1.5%。则应收敞口风险管理费为人民币（ ）元。（注：按实际天数计息法计算）
A. 2250
B. 2300
C. 1575
D. 1610
解析：敞口金额=30万-30万×30%=21万；
风险敞口管理费=21万×1.5%÷360×184=1,610。
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因提供“上门开户”服务等情况，上门服务人员申请将空白印鉴卡领取离柜的，对于同一账户原则上最多领取( )套空白印鉴卡。
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某公司2016年7月4日开立3个月定期存款人民币200万元（本金续存）,2016年10月8日到行办理全部支取,我行应付利息是（ ）。（3个月定期利率1.40%,活期利率0.30%，2016年月10月1-7日为国家法定节假日）
A. 7000元
B. 7066.67元
C. 7311.11元
D. 7466.67元
解析：200万*1.4%/12*3+200万*0.3%/360*4=7066.67
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分行运营管理部进行预计负债计提的会计处理，正确的会计分录是（ ）。
A. 借：“营业外支出-其他营业外支出”
贷：“预计负债-预计负债
”
B. 借：“营业外支出-其他营业外支出（红字）”
贷：预计负债-预计负债（红字）”
C. 借：预计负债-预计负债（红字）”
贷：“营业外支出-其他营业外支出（红字）”
D.
借：“预计负债-预计负债
贷：“营业外支出-其他营业外支出”
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采用他行转开方式开立同业定期存款账户时,收款账号应填写“应解汇款”科目下指定内部账户,收款人名称应填写（ ）。
A. 存款人名称
B. “应解汇款”科目下指定内部账户名称
C. 中信银行XX分行XX支行(或营业部)
D. 存款人名称+“定期存款”字样
解析：存款人应于办理定期存款开户手续前通过他行同名账户将存款资金转入我行,其中收款行应填写“中信银行XX分行XX支行(或营业部)”,收款账号应填写“应解汇款”科目下指定内部账户,收款人应填写存款人名称,同时在附言或摘要栏填写“办理定期存款”
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因金库门无法正常开启，金库门钥匙丢失、损坏或其它原因确需开启备用门时，应报经（ ）批准后，方可启封备用门。
A. 分行行长
B. 分行分管运营业务行领导
C. 分行运营管理部负责人
D. 分行保卫部门负责人
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2017年3月3日,A公司申请签发一张票面金额为人民币500万的银行承兑汇票,票据到期日为2017年8月25日,保证金比例为40%,敞口风险费年费率为2%。按协议,相关费用在签发日一次性扣收。关于敞口风险管理费确认,以下说法正确的是（ ）。
（注：增值税率6%）
A. 签发当日一次性确认收入,收费金额为人民币29,166.67元
B. 签发当日一次性确认收入,收费金额为人民币29,333.33元
C. 自签发日起逐日摊销,“担保承诺业务收入—银行承兑汇票业务收入”科目每日入账人民币157.23元
D. 自签发日起逐日摊销,“支付结算业务收入—银行基本票据业务收入”科目每日入账人民币166.67元
解析：敞口金额=500万-500万×40%=300万；
风险敞口管理费=300万×2%÷360×175=29,166.67。
扣除销项税额后，递延入账：
29,166.67÷1.06÷175=157.23。
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银保通业务结算账户应为我行（ ）账户。
A. 单位银行结算账户
B. 个人银行结算账户
C. 单位定期存款账户
D. 个人定期存款账户
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分行账务中心经办人员审核提入支票出现验印不通过等情况时,办理提入借记退票业务,会计分录为（ ）。
A. 借：同城票据交换清算资金-提入借方票据
贷：同城票据交换清算资金-提出借方票据
B. 借：同城票据交换清算资金-提出借方票据
贷：同城票据交换清算资金-提入借方票据
C. 借：单位活期存款-企业活期存款等
贷：同城票据交换清算资金-提入借方票据
D. 借：同城票据交换清算资金-提入借方票据
贷：单位活期存款-企业活期存款等
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