待查错账挂账转营业外收支单笔折合人民币1万元(含)以上由( )审批办理。
A. 分行分管运营业务行领导
B. 总行运营管理部
C. 分行运营管理部
D. 支行会计经理
解析:24
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期货保证金存管业务,是指期货公司期货保证金账户与( )之间进行的期货保证金划转业务。
A. 个人期货投资者借记卡主卡
B. 机构期货投资者对公结算账户
C. 期货公司期货保证金账户
D. 期货交易所专用资金账户
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某公司2016年7月4日开立3个月定期存款人民币200万元,2016年9月30日到行办理全部支取,我行应付利息是( )。(3个月定期利率1.40%,活期利率0.30%)
A. 1466.67元
B. 6688.89元
C. 1266.67元
D. 6844.44元
解析:200万*1.4%/12*3-200万*1.4%/360*4=6688.89
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各行为我行各级机构开立行政经费存款账户时,应统一使用( )科目进行核算。
A. 境内银行业存款类金融机构活期存款
B. 境内银行业非存款类金融机构活期存款
C. 企业活期存款
D. 机关团体活期存款
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某公司2016年7月4日开立3个月定期存款人民币200万元(本金续存),2016年10月8日到行办理全部支取,我行应付利息是( )。(3个月定期利率1.40%,活期利率0.30%,2016年月10月1-7日为国家法定节假日)
A. 7000元
B. 7066.67元
C. 7311.11元
D. 7466.67元
解析:200万*1.4%/12*3+200万*0.3%/360*4=7066.67
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关于会计档案装订的描述,以下说法错误的是( )。
A. 会计凭证在左上角或上侧装订,厚度不得超过5厘米
B. 会计账簿、财务会计报告在左页边装订,厚度不得超过5厘米
C. 每册会计档案的封面项目应完整清晰填写
D. 会计档案装订要牢固、整齐、美观,不得压字、掉页,装订线上要封签,并加盖骑缝章
解析:A:会计凭证在左上角或左侧装订,厚度不得超过5厘米。
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启用金库备用钥匙(密码)时,须报经( )批准,应由保管人、使用人共同启用,并做好交接登记。
A. 分行行长
B. 分行分管运营业务行领导
C. 分行运营管理部负责人
D. 分行保卫部负责人
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某对公客户有一笔贷款于2017年6月10日(周六)到期,该客户到6月13日归还本金及利息,银行应从( )起按逾期贷款计算利息。
A. 42896
B. 42897
C. 42898
D. 42899
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以下( )类型的账户不属于银企对账范围。
A. 临时验资户
B. 财政零余额账户
C. 联合贷款参加行贷款账户
D. 次级类贷款账户
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支行节假日办理对公业务由( )进行审批授权。
A. 支行会计经理
B. 支行行长
C. 分行运营管理部负责人
D. 分行分管运营业务行领导
解析:38
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