反洗钱调查只能采取现场调查。

在日常经营、管理活动中发现存疑，且必须被机构密切关注或监视的账户，包括：长期未发生业务又突然发生大额资金收付的账户和未经银行营销主动开立并立即收付大额款项的存款账户。

对风险高的账户要进行重点监控，从对账方式和频率上加强对账力度，主动防范风险。

对于有效对账后账户内无资金往来、开户后无款项发生或长期不动存款户等，可视风险程度提高对账要求。

对账工作是及时发现问题，防止案件风险扩大的有效手段。

委派会计（授权经理）在内部控制和防范案件风险中具有独立性和权威性，以发挥对基层行经营权力制约作用。

委派会计（授权经理）在营业机构具有业务指导、检查监督、业务授权和产能提升等职能。

委派会计（授权经理）的轮岗期限最长不超过3年，轮岗率为00%。

对新客户大额存款和开设账户，要严格遵循“了解你的客户”（KYC）和“了解你的客户业务”（KYB）的原则，洞察和了解该客户的一切主要情况，了解其业务及财务管理的基本状况和变化。

严格印章、密押、凭证的分管与分存及销毁制度，坚决执行制度规定，并对此进行严格检查，对违规者进行严厉惩处。

在客户提出要求并经会计负责人同意的情况下，才可以为同一客户办理空存、空取资金。