答案：答案:固定收益类工具相比商业银行并购贷款的主要优点有:成本相对较低,利率与市场利率趋同,不受中国人民银行规定的贷款利率限制;债券多数为信用债券,可以释放抵质押物;未来募集的用以支付并购交易对价资金的比例可能较并购贷款多。固定收益类工具相比商业银行并购贷款的主要缺点有:对债务融资工具发行人自身的要求较高,经营状况良好,主体信用评级高,最好是有短期融资券或中期票据的发行历史,需要找寻市场投资者,存在市场认同风险;与非公开发行相关流程匹配相对较为困难;不确定性较大,时间节点把握较为困难。
解析：解析:《上市公司并购重组问答》第122题
答案：答案:固定收益类工具相比商业银行并购贷款的主要优点有:成本相对较低,利率与市场利率趋同,不受中国人民银行规定的贷款利率限制;债券多数为信用债券,可以释放抵质押物;未来募集的用以支付并购交易对价资金的比例可能较并购贷款多。固定收益类工具相比商业银行并购贷款的主要缺点有:对债务融资工具发行人自身的要求较高,经营状况良好,主体信用评级高,最好是有短期融资券或中期票据的发行历史,需要找寻市场投资者,存在市场认同风险;与非公开发行相关流程匹配相对较为困难;不确定性较大,时间节点把握较为困难。
解析：解析:《上市公司并购重组问答》第122题
A. 资本公积金可以用于弥补公司亏损
B. 公积金分为盈余公积金和资本公积金
C. 公积金可以用于扩大公司生产经营
D. 法定公积金转为资本时,所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的25%
解析：解析资本公积金不得用于弥补公司的亏损,选项A表述错误。
解析：解析:定期报告披露时间期限、内容、格式等应当满足《上市公司信息披露管理办法》的相关规定。
(中国南电有限责任公司上市公司信息披露管理细则,第二章,第四条)
A. 正确
B. 错误
解析：解析:创业板上市公司证券发行注册管理办法(试行)【第五章 发行承销特别规定 第五十六条】上市公司向特定对象发行股票,发行价格应当不低于定价基准日前二十个交易日公司股票均价的百分之八十。
A. 股票交易异常波动情况的说明;
B. 董事会对重要问题的关注、核实情况说明。
C. 向控股股东、实际控制人等的函询情况;
D. 股东大会决议
解析：解析《上海证券交易所股票上市规则》第七章第一节,7、1、2上市公司披露的股票交易异常波动公告应当包括以下内容:(一)股票交易异常波动情况的说明;(二)董事会对重要问题的关注、核实情况说明;(三)向控股股东、实际控制人等的函询情况;(四)是否存在应当披露而未披露信息的声明;(五)上海证券交易所要求的其他内容。
A. 收购人与出让人能够证明本次股份转让是在同一实际控制人控制的不同主体之间进行,且导致上市公司的实际控制人发生变化
B. 收购人与出让人能够证明本次股份转让是在不同实际控制人控制的同一主体之间进行,且导致上市公司的实际控制人发生变化
C. 上市公司面临严重财务困难,收购人提出的挽救公司的重组方案取得该公司股东大会批准,且收购人承诺2年内不转让其在该公司中所拥有的权益
D. 上市公司面临严重财务困难,收购人提出的挽救公司的重组方案取得该公司股东大会批准,且收购人承诺3年内不转让其在该公司中所拥有的权益
解析：解析《上市公司收购管理办法》第六十二条规定:有下列情形之一的,收购人可以向中国证监会提出免于以要约方式增持股份的申请:(一)收购人与出让人能够证明本次股份转让是在同一实际控制人控制的不同主体之间进行,未导致上市公司的实际控制人发生变化;(二)上市公司面临严重财务困难,收购人提出的挽救公司的重组方案取得该公司股东大会批准,且收购人承诺3年内不转让其在该公司中所拥有的权益;(三)中国证监会为适应证券市场发展变化和保护投资者合法权益的需要而认定的其他情形。
解析：解析:公司控股上市公司应当积极回报股东,可以根据自身条件和发展阶段,制定并执行现金分红、股份回购等股东回报政策。
(中国南电有限责任公司上市公司市值管理细则,第二章,第十条)
A. 1000
B. 2000
C. 3000
D. 4000
解析：解析《资本运营学习丛书之首次公开发行股票上市》第17问发行定价方式有哪些,各有什么优势“公开发行股票数量在2000万股(含)以下且无老股转让计划的,可以通过直接定价的方式确定发行价格。”
A. 发行人及其董事、监事、高级管理人员
B. 发行人控股股东、实际控制人
C. 保荐人及其保荐代表人
D. 估值分析师
解析：解析首次公开发行股票并在创业板上市的信息披露要求
A. 十个
B. 十五个
C. 二十个
D. 二十五个
解析：解析《上海证券交易所股票上市规则》第六章第一节,6、1、11对于达到披露标准的担保,如果被担保人于债务到期后15个交易日内未履行还款义务,或者被担保人出现破产、清算或者其他严重影响其还款能力的情形,上市公司应当及时披露。
A. 上市准备阶段
B. 报批审核阶段
C. 发行上市阶段
D. 持续督导阶段
解析：解析《资本运营学习丛书之首次公开发行股票上市》第12问上市是什么。
