答案：答案:根据《首次公开发行股票并上市管理办法(2020年7月修正)》,发行人应当是依法设立且合法存续的股份有限公司。中介机构完成尽职调查后,如果企业不存在法律、财务和业务等方面的上市障碍,则可以制定上市计划,着手准备股份制改造。如果企业仍是有限责任公司,则需要将有限责任公司整体变更为股份有限公司。如果企业已经是符合法律规定的股份有限公司,则不需要再经过这一步骤。改制与设立股份公司一般需要完成制定可行的股改方案,实施审计、评估以及验资,依法召开股份公司创立大会,办理工商变更登记。股改过程中有限责任公司需要严格按原账面净资产折股整体变更为股份有限公司,持续经营时间才可以从有限责任公司成立之日起计算。
解析：解析:《资本运营学习丛书之首次公开发行股票并上市》第61题
答案：答案:根据《首次公开发行股票并上市管理办法(2020年7月修正)》,发行人应当是依法设立且合法存续的股份有限公司。中介机构完成尽职调查后,如果企业不存在法律、财务和业务等方面的上市障碍,则可以制定上市计划,着手准备股份制改造。如果企业仍是有限责任公司,则需要将有限责任公司整体变更为股份有限公司。如果企业已经是符合法律规定的股份有限公司,则不需要再经过这一步骤。改制与设立股份公司一般需要完成制定可行的股改方案,实施审计、评估以及验资,依法召开股份公司创立大会,办理工商变更登记。股改过程中有限责任公司需要严格按原账面净资产折股整体变更为股份有限公司,持续经营时间才可以从有限责任公司成立之日起计算。
解析：解析:《资本运营学习丛书之首次公开发行股票并上市》第61题
解析：解析:《上市公司并购重组问答》121、 目前在银行间债券市场发行并购债务融资工具有什么规定?答:银行间债券市场并购债务融资工具、、、、、、目前,银行间债券市场并购债务融资工具只能以私募方式发行,、、、、、、。
A. 正确
B. 错误
解析：解析:目前,国内私募股权投资基金的组织形式主要采取有限合伙制、公司制和契约制三种组织形式。其中,有限合伙制是目前采用最普遍的组织形式。
(资本运营丛书,103问)
A. 口头警示
B. 约见相关人员
C. 对相关当事人进行行政处罚
D. 向相关主管部门出具监管建议函
解析：解析《深圳证券交易所股票上市规则》13、2、2本所可以根据本规则及本所其他规定采取下列自律监管措施:(一)口头警示;(二)书面警示;(三)约见谈话;(四)要求限期改正;(五)要求公开致歉;(六)要求聘请中介机构对存在的问题进行核查并发表意见;(七)建议更换相关任职人员;(八)限制交易;(九)向相关主管部门出具监管建议函;(十)其他自律监管措施。
解析：解析:《上市公司并购重组问答》141、 什么是商誉?在什么情况下可以调整商誉的金额?商誉对于以后期间的财务报表会有什么影响?答:从商业上来说,商誉是未来期间能为企业经营带来超额利润的潜在经济价值,或企业预期的获利能力超过可辨认资产正常获利能力(如社会平均投资回报率)的资本化价值。
A. 30%
B. 40%
C. 50%
D. 60%
解析：解析《上海证券交易所股票上市规则》第六章第一节,6、1、10上市公司发生“提供担保”交易事项,除应当经全体董事的过半数审议通过外,还应当经出席董事会会议的三分之二以上董事审议通过,并及时披露。担保事项属于下列情形之一的,还应当在董事会审议通过后提交股东大会审议:(一)单笔担保额超过上市公司最近一期经审计净资产10%的担保;(二)上市公司及其控股子公司对外提供的担保总额,超过上市公司最近一期经审计净资产50%以后提供的任何担保;
A. 正确
B. 错误
解析：解析:《上市公司收购管理办法》第二十条规定:上市公司的收购及相关股份权益变动活动中的信息披露义务人依法披露前,相关信息已在媒体上传播或者公司股票交易出现异常的,上市公司应当立即向当事人进行查询,当事人应当及时予以书面答复,上市公司应当及时作出公告。
解析：解析:《上市公司并购重组问答》423
A. 正确
B. 错误
解析：解析:《上海证券交易所股票上市规则》第九章第一节,9、1、3 风险警示分为警示存在强制终止上市风险的风险警示(以下简称退市风险警示)和警示存在其他重大风险的其他风险警示。
A. 正确
B. 错误
解析：解析:《科创板首次公开发行股票注册管理办法(试行)》第四章信息披露第三十九条。发行人尚未盈利的,应当充分披露尚未盈利的成因,以及对公司现金流、业务拓展、人才吸引、团队稳定性、研发投入、战略性投入、生产经营可持续性等方面的影响。
解析：解析:《资本运营学习丛书之首次公开发行股票并上市》第70题
