答案：答案:根据《上海证券交易所科创板股票发行上市审核规则( 2020 年修订)》、《深圳证券交易所创业板股票发行上市审核规则》,交易所设立发行上市审核机构,对发行人的发行上市申请文件进行审核,出具审核报告。发行上市审核机构收到审核问询的回复后,认为不需要进一步审核问询的,将出具审核报告并提交上市委员会审议。
解析：解析:《资本运营学习丛书》第54题。
答案：答案:根据《上海证券交易所科创板股票发行上市审核规则( 2020 年修订)》、《深圳证券交易所创业板股票发行上市审核规则》,交易所设立发行上市审核机构,对发行人的发行上市申请文件进行审核,出具审核报告。发行上市审核机构收到审核问询的回复后,认为不需要进一步审核问询的,将出具审核报告并提交上市委员会审议。
解析：解析:《资本运营学习丛书》第54题。
解析：解析:《上市公司证券发行管理办法》第二章 公开发行证券的条件,第三节 发行可转换公司债券,第十六条:可转换公司债券每张面值一百元。
解析：解析:《企业国有资产交易监督管理办法》(国资委32号令)中第二章第二十六条“受让方为境外投资者的,应当符合外商投资产业指导目录和负面清单管理要求,以及外商投资安全审查有关规定。”
解析：解析:《上市公司证券发行管理办法》,第二章 公开发行证券的条件,第三节 发行可转换公司债券,第二十八条 分离交易的可转换公司债券应当申请在上市公司股票上市的证券交易所上市交易。
解析：解析:《上市公司证券发行管理办法》第二章 公开发行证券的条件,第一节一般规定,第八条:
上市公司的财务状况良好,符合下列规定:经营成果真实,现金流量正常。营业收入和成本费用的确认严格遵循国家有关企业会计准则的规定,最近三年资产减值准备计提充分合理,不存在操纵经营业绩的情形。
A. 正确
B. 错误
解析：解析:《上市公司并购重组问答》第48条提到:在中国,特别是国有企业,由于历史原因,企业往往建立了一些附属部门和附属业务,包括厂办的医院、幼儿园、学校以及第三产业等。这些部门的业务基本与企业的主营业务无关,而且在管理方面并不适合由投资者来操作。因此,在收购谈判前,收购方通常会要求目标公司业主在收购交易前剥离其附属业务。剥离附属业务最大的困难是由谁来接管。如果涉及裁减职工,则还会产生职工身份转换补偿金以及再就业等问题。因此,国有企业剥离附属业务通常需要地方政府的参与或主持。
A. 最近十二个月内不存在违规对外提供担保的行为
B. 最近六个月内不存在违规对外提供担保的行为
C. 最近三个月内不存在违规对外提供担保的行为
D. 最近一个月内不存在违规对外提供担保的行为
解析：解析《上市公司证券发行管理办法》第二章公开发行证券的条件,第一节一般规定,第六条。
解析：解析:《上市公司证券发行管理办法》第二章 公开发行证券的条件,第一节一般规定,第七条:
上市公司的盈利能力具有可持续性,符合下列规定:最近三个会计年度连续盈利。扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比,以低者作为计算依据;
A. 1%以上
B. 0、1%以上
C. 0、3%以上
D. 0、5%以上
解析：解析《上海证券交易所科创板股票上市规则》第七章第二节,7、2、4上市公司与关联人发生的交易金额(提供担保除外)占上市公司最近一期经审计总资产或市值1%以上的交易,且超过3000万元,应当比照第7、1、9条的规定,提供评估报告或审计报告,并提交股东大会审议。
A. 正确
B. 错误
解析：解析:《上市公司并购重组问答》第63条提到:收购方尽职调查可以帮助收购方及早发现交易风险,因此通常在初步确定目标公司或几个备选目标公司时,就应该启动尽职调查工作。收购方尽职调查工作可以贯穿交易的整个过程,从目标公司的筛选、交易谈判、交易结构设计、并购协议、并购实施到并购整合等各个阶段,尽职调查可以从不同的角度帮助收购方顺利推进并购交易。而目标公司尽职调查通常在目标公司有出售意愿时进行,以便在潜在买家出现时,可以及时提供相关信息。
解析：解析:创业板首次公开发行股票注册管理办法(试行)【第三章 注册程序 第二十三条】
