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105、发行人在证券发行文件中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容的,中国证监会采取 内不接受发行人公开发行证券相关文件的监管措施;对相关责任人员,视情节轻重,采取认定为不适当人选的监管措施,或者采取证券市场禁入的措施。

答案:五年

解析:解析:创业板首次公开发行股票注册管理办法(试行)【第六章 监督管理和法律责任 第六十三条】

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487、上市公司披露盈利预测的,利润实现数如未达到盈利预测的利润实现数未达到盈利预测()的,除因不可抗力外,中国证监会在三年内不接受上市公司发行证券相关文件。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1d8-ad20-8b50-c044-ce3414c8e901.html
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119、根据《企业国有资产交易监督管理办法》,以下情形()属于经同级国资监管机构批准,可以采取非公开协议方式进行增资、请选择说法更为完善的选择。
①因国有资本布局结构调整需要,由特定的国有及国有控股企业或国有实际控制企业参与增资;
②因国有资本转型发展需要,由特定的国有及国有控股企业或国有实际控制企业参与增资;
③因国家出资企业与特定投资方建立战略合作伙伴或利益共同体需要,由该投资方参与国家出资企业增资
④因国家出资企业与特定投资方建立战略合作伙伴或利益共同体需要,由该投资方参与国家出资企业或其子企业增资;
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471、科创板公司首次上市的业务定位要求为,面向世界科技前沿面向经济主战场、面向国家重大需求,符合国家战略,拥有(),科技创新能力突出,主要依靠核心技术开展生产经营,具有稳定的商业模式,市场认可度高,社会形象良好,具有较强成长性。
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93、对于并购后出现的普遍性风险,可以通过以下( )措施进行把控
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435、上市公司的财务状况良好,需要符合的规定,下列正确的是()。
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155、 招股说明书引用经审计的财务报表在其最近一期截止日后六个月内有效,特殊情况下发行人可申请适当延长,但至多不超过六个月。财务报表应当以年度末、半年度末或者季度末为截止日。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1ea-9aad-0748-c003-bc7499099f02.html
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299、根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》,上市公司出现某情形时,深交所可以视情况决定公司股票及其衍生品种的停牌和复牌。下列具体情形中,不应当包括( )。
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11、投资者及其一致行动人不是上市公司的第一大股东或者实际控制人,其拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的(),但未达到()的,应当编制简式权益变动报告书。
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133、科创公司触及终止上市标准的,股票_______,不再适用暂停上市、恢复上市、重新上市程序。
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22、交易估值的方法分为三大系列: 、基于市场可比公司的相对价值法、基于资产负债表的资产基础法。
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105、发行人在证券发行文件中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容的,中国证监会采取 内不接受发行人公开发行证券相关文件的监管措施;对相关责任人员,视情节轻重,采取认定为不适当人选的监管措施,或者采取证券市场禁入的措施。

答案:五年

解析:解析:创业板首次公开发行股票注册管理办法(试行)【第六章 监督管理和法律责任 第六十三条】

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487、上市公司披露盈利预测的,利润实现数如未达到盈利预测的利润实现数未达到盈利预测()的,除因不可抗力外,中国证监会在三年内不接受上市公司发行证券相关文件。

A.  百分之九十

B.  百分之八十

C.  百分之七十

D.  百分之五十

解析:解析《科创板上市公司证券发行注册管理办法(试行)》第六章监督管理和法律责任第八十三条

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119、根据《企业国有资产交易监督管理办法》,以下情形()属于经同级国资监管机构批准,可以采取非公开协议方式进行增资、请选择说法更为完善的选择。
①因国有资本布局结构调整需要,由特定的国有及国有控股企业或国有实际控制企业参与增资;
②因国有资本转型发展需要,由特定的国有及国有控股企业或国有实际控制企业参与增资;
③因国家出资企业与特定投资方建立战略合作伙伴或利益共同体需要,由该投资方参与国家出资企业增资
④因国家出资企业与特定投资方建立战略合作伙伴或利益共同体需要,由该投资方参与国家出资企业或其子企业增资;

A.  ①③

B.  ①④

C.  ②③

D.  ②④

解析:解析《企业国有资产交易监督管理办法》(国资委32号令)中第三章第四十五“以下情形经同级国资监管机构批准,可以采取非公开协议方式进行增资:(一)因国有资本布局结构调整需要,由特定的国有及国有控股企业或国有实际控制企业参与增资;(二)因国家出资企业与特定投资方建立战略合作伙伴或利益共同体需要,由该投资方参与国家出资企业或其子企业增资。”

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471、科创板公司首次上市的业务定位要求为,面向世界科技前沿面向经济主战场、面向国家重大需求,符合国家战略,拥有(),科技创新能力突出,主要依靠核心技术开展生产经营,具有稳定的商业模式,市场认可度高,社会形象良好,具有较强成长性。

A.  核心技术

B.  盈利能力

C.  筹资能力

D.  偿债能力

解析:解析《资本运营学习丛书之首次公开发行股票并上市》第四节主板、科创板、创业板上市条件对比

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93、对于并购后出现的普遍性风险,可以通过以下( )措施进行把控

A.   建立团队,制定整合规划,搭建桥梁。

B.   注重沟通与融合,形成共同的文化观。

C.   稳定人才,对并购后组织实行有效的管控,打造稳定的经营团队

D.   以上都对

解析:解析《上市公司并购重组问答》第178条:对于并购后出现的普遍性风险,可以通过以下措施进行把控:①建立团队,制定整合规划,搭建桥梁。②注重沟通与融合,形成共同的文化观。③稳定人才,对并购后组织实行有效的管控,打造稳定的经营团队。

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435、上市公司的财务状况良好,需要符合的规定,下列正确的是()。

A.  最近一年财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告

B.  最近三年资产减值准备计提充分合理,不存在操纵经营业绩的情形

C.  最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之二十

D.  最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之十

解析:解析《上市公司证券发行管理办法》第二章公开发行证券的条件,第一节一般规定,第八条:上市公司的财务状况良好,符合下列规定:
(一)会计基础工作规范,严格遵循国家统一会计制度的规定;
(二)最近三年及一期财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告;被注册会计师出具带强调事项段的无保留意见审计报告的,所涉及的事项对发行人无重大不利影响或者在发行前重大不利影响已经消除;
(三)资产质量良好。不良资产不足以对公司财务状况造成重大不利影响;
(四)经营成果真实,现金流量正常。营业收入和成本费用的确认严格遵循国家有关企业会计准则的规定,最近三年资产减值准备计提充分合理,不存在操纵经营业绩的情形;
(五)最近三年以现金或股票方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之二十。

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155、 招股说明书引用经审计的财务报表在其最近一期截止日后六个月内有效,特殊情况下发行人可申请适当延长,但至多不超过六个月。财务报表应当以年度末、半年度末或者季度末为截止日。

A. 正确

B. 错误

解析:解析:创业板首次公开发行股票注册管理办法(试行)【第四章 信息披露 第四十四条】招股说明书引用经审计的财务报表在其最近一期截止日后六个月内有效,特殊情况下发行人可申请适当延长,但至多不超过三个月。财务报表应当以年度末、半年度末或者季度末为截止日。

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299、根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》,上市公司出现某情形时,深交所可以视情况决定公司股票及其衍生品种的停牌和复牌。下列具体情形中,不应当包括( )。

A.  无法保证与交易所的有效联系

B.  拒不履行信息披露义务

C.  严重违反法律法规、交易所规则及其他相关规定,但在规定期限内按交易所要求改正

D.  公司运作和信息披露方面涉嫌违反法律法规且情节严重而被有关部门调查

解析:解析《深圳证券交易所创业板股票上市规则》5、2、15上市公司出现下列情形的,本所可以视情况决定公司股票及其衍生品种的停牌和复牌:(一)严重违反法律法规、本规则及本所其他相关规定,且在规定期限内拒不按要求改正;(二)信息披露存在重大遗漏或者误导性陈述,且拒不按照要求就有关内容进行更正、解释或者补充;(三)公司运作和信息披露方面涉嫌违反法律法规、本规则或者本所其他相关规定,情节严重而被有关部门调查;(四)无法保证与本所的有效联系,或者拒不履行信息披露义务;(五)其他本所认为应当停牌或者复牌的情形。

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11、投资者及其一致行动人不是上市公司的第一大股东或者实际控制人,其拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的(),但未达到()的,应当编制简式权益变动报告书。

A.  5%;10%

B.  10%;20%

C.  5%;20%

D.  10%;15%

解析:解析《上市公司收购管理办法》第十六条规定:投资者及其一致行动人不是上市公司的第一大股东或者实际控制人,其拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的5%,但未达到20%的,应当编制简式权益变动报告书。

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133、科创公司触及终止上市标准的,股票_______,不再适用暂停上市、恢复上市、重新上市程序。

解析:解析:《科创板上市公司持续监管办法(试行)》第二十六条:科创公司触及终止上市标准的,股票直接终止上市,不再适用暂停上市、恢复上市、重新上市程序。

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22、交易估值的方法分为三大系列: 、基于市场可比公司的相对价值法、基于资产负债表的资产基础法。

解析:解析:《上市公司并购重组问答》第88题,交易估值的方法分为三大系列:基于现代价值评估理论的内在价值法、基于市场可比公司的相对价值法、基于资产负债表的资产基础法。

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