537、保荐机构和申报会计师在资金流水核查中,应结合()和支持核查结论需要核查报告期事项。

106、 《科创板上市公司证券发行注册管理办法(试行)》规定,上市公司申请发行证券,董事会应当依法就下列事项作出决议,并提请股东大会批准,董事会决议日与首次公开发行股票上市日的时间间隔不得少于三个月。

105、 科创板公司发行股票募集的资金应当投资于科技创新领域的业务并且符合国家产业政策和有关环境保护、土地管理等法律、行政法规规定。

104、 上市公司及其控股股东、实际控制人最近一年存在未履行向投资者作出的公开承诺的情形可以向不特定对象发行股票。

103、根据《科创板上市公司证券发行注册管理办法(试行)》,科创板上市公司的配股时,控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量。

102、 上市公司配股的,拟配售股份数量不超过本次配售前股本总额的百分之五十,并应当采用包销方式发行。

101、 认股权和债券分离交易的可转换公司债券也称分离交易的可转换公司债券。

100、 发行可转换公司债券后,因配股、增发、送股、派息、分立及其他原 因引起上市公司股份变动的,应当同时调整转股价格。

99、 募集说明书应当约定,上市公司改变公告的募集资金用途的,赋予债券持有人一次回售的权利。

98、 债券持有人对转换股票或者不转换股票有选择权,并于转股的当日成为发行公司的股东。

97、 发行可转债设定抵押或质押的,抵押或质押财产的估值应不低于担保金额。