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296、根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》,上市公司日常经营出现某情形时,保荐机构应当就相关事项对公司日常经营的影响以及是否存在其他未披露重大风险发表意见。下列具体情形中,不应当包括( )。

A、 主要资产被查封、扣押或冻结

B、 未清偿到期债务

C、 出现可能导致主要业务停滞的重大风险事件

D、 高级管理人员涉嫌犯罪被司法机关采取强制措施

答案:B

解析:解析《深圳证券交易所创业板股票上市规则》3、2、5上市公司日常经营出现以下情形的,保荐机构应当就相关事项对公司日常经营的影响以及是否存在其他未披露重大风险发表意见并披露:(一)主要业务停滞或者出现可能导致主要业务停滞的重大风险事件;(二)主要资产被查封、扣押或冻结;(三)未清偿到期重大债务;(四)控股股东、实际控制人、董事、监事或者高级管理人员涉嫌犯罪被司法机关采取强制措施;(五)本所或者保荐机构认为应当发表意见的其他情形。

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531、根据《首发业务若干问题解答》,发行人来自单一大客户主营业务收入或毛利贡献占比超过()以上的,表明发行人对该单一大客户存在重大依赖。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1d8-ad20-e140-c044-ce3414c8e901.html
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50、收购协议中通常包括哪些条款:
①交易标的条款 ②陈述与保障条款 ③支付条件条款 ④股份发行条款
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56.创业板的定位是什么?
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212、“三类股东”是指契约制私募股权基金、资管计划、信托计划。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1ea-9aad-2a70-c003-bc7499099f04.html
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175、根据公司法律制度的规定,下列人员中,可以担任公司监事的是()。
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492、发行人申请首次公开发行股票并在科创板上市,应当按照中国证监会制定的信息披露规则,编制并披露(),保证相关信息真实、准确、完整。信息披露内容应当简明易懂,语言应当浅白平实,以便投资者阅读、理解。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1d8-ad20-9320-c044-ce3414c8e901.html
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47.如何判断发行人是否存在“同业不竞争”的情形?
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1eb-3231-add0-c003-bc7499099f01.html
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170、定期报告披露时间期限、内容、 等应当满足《上市公司信息披露管理办法》的相关规定。
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147、 上市公司披露盈利预测,利润实现数如未达到盈利预测的百分之三十的,除因不可抗力外,中国证监会在三年内不接受上市公司发行证券相关文件。
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198、 在过渡期内被收购公司未经上市公司同意不得发行任何类型的证券或发行取得任何类型证券的权利。
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296、根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》,上市公司日常经营出现某情形时,保荐机构应当就相关事项对公司日常经营的影响以及是否存在其他未披露重大风险发表意见。下列具体情形中,不应当包括( )。

A、 主要资产被查封、扣押或冻结

B、 未清偿到期债务

C、 出现可能导致主要业务停滞的重大风险事件

D、 高级管理人员涉嫌犯罪被司法机关采取强制措施

答案:B

解析:解析《深圳证券交易所创业板股票上市规则》3、2、5上市公司日常经营出现以下情形的,保荐机构应当就相关事项对公司日常经营的影响以及是否存在其他未披露重大风险发表意见并披露:(一)主要业务停滞或者出现可能导致主要业务停滞的重大风险事件;(二)主要资产被查封、扣押或冻结;(三)未清偿到期重大债务;(四)控股股东、实际控制人、董事、监事或者高级管理人员涉嫌犯罪被司法机关采取强制措施;(五)本所或者保荐机构认为应当发表意见的其他情形。

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531、根据《首发业务若干问题解答》,发行人来自单一大客户主营业务收入或毛利贡献占比超过()以上的,表明发行人对该单一大客户存在重大依赖。

A.  40%

B.  50%

C.  60%

D.  70%

解析:解析《资本运营学习丛书之首次公开发行股票并上市》第五章第八节第190条。
根据《首发业务若干问题解答》,发行人来自单一大客户主营业务收入或毛利贡献占比超过50%以上的,表明发行人对该单一大客户存在重大依赖,但是否构成重大不利影响,应重点关注客户的稳定性和业务持续性,是否存在重大不确定性风险,在此基础上合理判断。

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50、收购协议中通常包括哪些条款:
①交易标的条款 ②陈述与保障条款 ③支付条件条款 ④股份发行条款

A.  ①②

B.  ①③④

C.  ②③④

D.  ①②③④

解析:解析《上市公司并购重组问答》第79条提到:收购协议主要包括以下条款:(1)交易标的条款。(2)价格条款。(3) 支付条件条款。(4)股份发行条款(如收购方式为发股收购)。(5)业绩承诺及补偿措施条款。(6) 陈述与保障条款。(7)交割条款。(8)交割相关承诺条款。(9) 目标公司运营条款、(10) 赔偿条款、法律适用及争议解决条款等。

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56.创业板的定位是什么?

解析:解析:《资本运营学习丛书——首次公开发行股票并上市》第34条。

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212、“三类股东”是指契约制私募股权基金、资管计划、信托计划。

A. 正确

B. 错误

解析:解析:“三类股东”是指契约制私募股权基金、资管计划、信托计划。
(资本运营丛书,110问)

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175、根据公司法律制度的规定,下列人员中,可以担任公司监事的是()。

A.  职工代表

B.  财务负责人

C.  总经理

D.  独立董事

解析:解析财务负责人、总经理均属公司法默认的公司高级管理人员,独立董事属于一类特别的董事。董事、高级管理人员均不得兼任监事,因此本题选项BCD均不应选。根据公司法律制度,公司监事会均应有职工代表,因此选项A应选。

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492、发行人申请首次公开发行股票并在科创板上市,应当按照中国证监会制定的信息披露规则,编制并披露(),保证相关信息真实、准确、完整。信息披露内容应当简明易懂,语言应当浅白平实,以便投资者阅读、理解。

A.  招股说明书

B.  承诺书

C.  年度报表

D.  审计报告

解析:解析《科创板首次公开发行股票注册管理办法(试行)》第二章发行条件第三十四条

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47.如何判断发行人是否存在“同业不竞争”的情形?

解析:解析:《资本运营学习丛书之首次公开发行股票并上市》第70题

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170、定期报告披露时间期限、内容、 等应当满足《上市公司信息披露管理办法》的相关规定。

解析:解析:定期报告披露时间期限、内容、格式等应当满足《上市公司信息披露管理办法》的相关规定。
(中国南电有限责任公司上市公司信息披露管理细则,第二章,第四条)

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147、 上市公司披露盈利预测,利润实现数如未达到盈利预测的百分之三十的,除因不可抗力外,中国证监会在三年内不接受上市公司发行证券相关文件。

A. 正确

B. 错误

解析:解析:创业板上市公司证券发行注册管理办法(试行)【第六章 监督管理和法律责任 第八十三条】上市公司披露盈利预测,利润实现数如未达到盈利预测的百分之五十的,除因不可抗力外,中国证监会在三年内不接受上市公司发行证券相关文件。

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198、 在过渡期内被收购公司未经上市公司同意不得发行任何类型的证券或发行取得任何类型证券的权利。

A. 正确

B. 错误

解析:解析:《上市公司并购重组问答》第169条:通常会在交易文件中约定,在过渡期内被收购公司未经上市公司同意不得采取下列行为:①停止经营任何业务、变更经营范围或主营业务、扩张非主营业务或在正常业务过程之外经营任何其他业务;②变更股本结构(包括增资、减资);③发行任何类型的证券或发行取得任何类型证券的权利;……

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