A、 1000
B、 2000
C、 3000
D、 4000
答案:B
解析:解析《资本运营学习丛书之首次公开发行股票上市》第17问发行定价方式有哪些,各有什么优势“公开发行股票数量在2000万股(含)以下且无老股转让计划的,可以通过直接定价的方式确定发行价格。”
A、 1000
B、 2000
C、 3000
D、 4000
答案:B
解析:解析《资本运营学习丛书之首次公开发行股票上市》第17问发行定价方式有哪些,各有什么优势“公开发行股票数量在2000万股(含)以下且无老股转让计划的,可以通过直接定价的方式确定发行价格。”
A. 正确
B. 错误
解析:解析:创业板首次公开发行股票注册管理办法(试行)【第三章 注册程序 第二十四条】中国证监会的予以注册决定,自作出之日起一年内有效,发行人应当在注册决定有效期内发行股票,发行时点由发行人自主选择。
A. 信用评级和信息披露
B. 信用评级和跟踪评级
C. 跟踪评级和信息披露
D. 信用评级和资产评估
解析:解析《上市公司证券发行管理办法》第二章公开发行证券的条件-第三节发行可转换公司债券-第十七条:公开发行可转换公司债券,应当委托具有资格的资信评级机构进行信用评级和跟踪评级。
A. 预计市值不低于人民币 20 亿元,最近一年营业收入不低于人民币 3 亿元,且最近三年经营活动产生的现金流量净额累计不低于人民币 1 亿元
B. 预计市值不低于人民币 30 亿元,且最近一年营业收入不低于人民币 3 亿元
C. 预计市值不低于人民币 40 亿元,主要业务或产品需经国家有关部门批准,市场空间大,目前已取得阶段性成果
D. 预计市值不低于人民币10亿元,最近两年净利润均为正且累计净利润不低于人民币3000万元
解析:解析《资本运营学习丛书——首次公开发行股票并上市》第31条提到:根据《上海证券交易所科创板股票上市规则(2020年12月修订)》,发行人申请在上交所科创板上市,市值及财务指标应当至少符合下列标准中的一项:(1)预计市值不低于人民币 10 亿元,最近两年净利润均为正且累计净利润不低于人民币 5000 万元,或者预计市值不低于人民币 10 亿元,最近一年净利润为正且营业收入不低于人民币 1 亿元;(2)预计市值不低于人民币 15 亿元,最近一年营业收入不低于人民币 2 亿元,且最近三年累计研发投入占最近三年累计营业收入的比例不低于 15%;(3)预计市值不低于人民币 20 亿元,最近一年营业收
入不低于人民币 3 亿元,且最近三年经营活动产生的现金流量净额累计不低于人民币 1 亿元;(4)预计市值不低于人民币 30 亿元,且最近一年营业收入不低于人民币 3 亿元;预计市值不低于人民币 40 亿元,主要业务或产品需经国家有关部门批准,市场空间大,目前已取得阶段性成果。
解析:解析:《上市公司并购重组问答》第88题,交易估值的方法分为三大系列:基于现代价值评估理论的内在价值法、基于市场可比公司的相对价值法、基于资产负债表的资产基础法。
A. 中止发行
B. 终止发行
C. 暂缓发行
D. 撤销发行
解析:解析创业板上市公司证券发行注册管理办法(试行)【第五章发行承销的特别规定第七十条】
解析:解析:《资本运营学习丛书之首次公开发行股票上市》第一章我国多层次资本市场
解析:解析:《企业国有资产交易监督管理办法》(国资委32号令)中第六章第五十九条“企业国有资产交易应当严格执行“三重一大”决策机制。”
A. 保荐人
B. 律师
C. 董事长
D. 申报会计师
解析:解析《资本运营学习丛书之首次公开发行股票并上市》第五章第八节第192条。保荐机构、律师及申报会计师应当综合利用电话访谈、实地走访、发询证函等多种核查方法,核查发行人报告期内经销商模式下的收入确认原则、费用承担原则及给经销商的补贴或返利情况、经销商的主体资格及资信能力,核查关联关系,结合经销商模式检查与发行人的交易记录及银行流水记录、经销商存货进销存情况、经销商退换货情况。保荐人、律师和申报会计师应对经销商模式下收入的真实性发表明确意见。
A. 3
B. 5
C. 12
D. 10
解析:解析《首次公开发行股票并上市管理办法》第四章信息披露,第四十四条:
招股说明书中引用的财务报表在其最近一期截止日后6个月内有效,特殊情况下发行人可申请适当延长,但至多不超过3个月。财务报表应当以年度末、半年度末或者季度末为截止日。
A. 访谈、问卷调查、现场盘点
B. 网络搜证
C. 走访政府部门
D. 以上均正确
解析:解析《上市公司并购重组问答》第61条提到:为了实现尽职调查的目的,尽职调查通常采用的方法包括:①访谈。包括对股东、高管、员工、客户、经销商、同行业竞争对手、原材料供应商、中介机构进行访谈。②查阅相关资料。包括公司提供的原始资料、第三方机构出具的证明资料、权威机构出具的意见、相关政府机关出具的资料等。③现场盘点及查看。④问卷调查。⑤网络搜索及取证。⑥走访政府部门及相关机构。⑦计算、研究、分析。⑧各种方法的综合运用及彼此验证。