付款人及其代理付款人付款时，应当审查汇票背书的连续性，并审查提示付款人的合法身份证明或者有效证件。

各银行业金融机构和支付机构应遵循（ ）的原则，认真落实账户管理及客户身份识别相关制度规定。

对于通过可疑监测标准筛选出的异常交易，各金融机构和支付机构应当注重挖掘客户身份资料和交易记录价值，发挥客户尽职调查的重要作用，采取有效措施进行人工分析、识别。下列措施中不正确的是：（ ）

法人金融机构有条件配备专职人员的，不得以兼职人员替代专职人员。兼职人员占全部洗钱风险管理人员的比例不得高于（ ）

大额财务开支事项未按规定报财审委审查的，给予警告处分；情节较重的，给予（）处分。

处置抵债资产、固定资产、无形资产等资产，办理房产租入、租出，以及大额财务开支等事项，未按规定实施财务公开的，给予（）；情节较重的，给予警告处分；

私设“小金库”，或未将收入纳入账内核算直接抵顶支出的，给予记过或记大过处分；情节严重的，给予（）处分。

资产未按规定纳入账内核算，造成资产流失或损害单位利益的，给予警告或记过处分；情节严重的，给予（）处分。

违规将不良贷款退出系统核算的,给予警告处分；情节严重的，给予（）处分。

违反增值税发票管理规定，情节严重或造成严重后果的，给予有关责任人()处分。

财务部门负责人发现本单位违反财务管理规定的行为，未按规定及时纠正或建议纠正，对上级管理部门隐匿、谎报有关资料的，给予（）处分。