A、 私募基金运作日常中所称"募集账户"是指汇集所有基金销售机构资金的账户
B、 私募股权基金要求进行法定验资
C、 销售结算资金不能直接从投资者账户划入注册登记账户
D、 私募基金必须开立销售结算资金归集账户和注册登记账户
答案:A
解析:解析:B项,私募股权基金没有法定验资要求;CD两项,日常操作中,出于私募股权销售资金安全性及资金效率的考虑,销售结算资金往往直接从投资者账户划入注册登记账户,甚至托管账户,在一个账户中完成销售结算资金的归集、登记结算等。《基金业务外包服务指引(试行)》没有禁止这种做法,也没有强制要求私募基金必须开立销售结算资金归集账户和注册登记账户,但各参与方应在外包协议中明确各自在销售、份额登记环节中的责任划分。
考点
股权投资基金的内部管理
A、 私募基金运作日常中所称"募集账户"是指汇集所有基金销售机构资金的账户
B、 私募股权基金要求进行法定验资
C、 销售结算资金不能直接从投资者账户划入注册登记账户
D、 私募基金必须开立销售结算资金归集账户和注册登记账户
答案:A
解析:解析:B项,私募股权基金没有法定验资要求;CD两项,日常操作中,出于私募股权销售资金安全性及资金效率的考虑,销售结算资金往往直接从投资者账户划入注册登记账户,甚至托管账户,在一个账户中完成销售结算资金的归集、登记结算等。《基金业务外包服务指引(试行)》没有禁止这种做法,也没有强制要求私募基金必须开立销售结算资金归集账户和注册登记账户,但各参与方应在外包协议中明确各自在销售、份额登记环节中的责任划分。
考点
股权投资基金的内部管理
A. 私募投资基金合同正常执行
B. 私募基金投资者之间正常转让基金份额
C. 私募基金管理人的财务经理辞职
D. 私募投资基金托管人发生变更
解析:解析:按照《私募投资基金管理人登记和基金备案办法(试行)》第二十三条规定,私募基金运行期间,发生以下重大事项的,私募基金管理人应该在5个工作日内向中国证券投资基金业协会报告:(一)基金合同发生重大变化;(二)投资者数量超过法律法规规定;(三)基金发生清盘或清算;(四)私募基金管理人、基金托管人发生变更;(五)对基金持续运行、投资者利益、资产净值产生重大影响的其他事件。
A. 有效
B. 确认无效
C. 部分有效
D. 视为有效
解析:解析:按照《私募投资基金募集行为管理办法》第三十条规定,募集机构应该在投资冷静期满后,指令本机构从事基金销售推介业务以外的人员以录音电话、电邮、信函等适当方式进行投资回访。回访过程不得出现诱导性陈述。募集机构在投资冷静期内进行的回访确认无效。
A. 外经贸部
B. 财政部
C. 工商部门
D. 商务部会商科技部
解析:解析:从设立和审批程序看,设立外商投资创业投资企业,应首先向省级外经贸主管。部门报送申请,由商务部会商科技部作出批准或不批准的决定,获批准后,然后就去工商部门申请办理工商注册登记手续。
考点
股权投资基金的募集与设立
A. 私募基金投资者
B. 私募基金信息披露备份平台
C. 律师事务所
D. 会计师事务所
解析:解析:按照《私募投资基金信息披露管理办法》第五条规定,私募基金管理人应该按照规定通过中国证券投资基金业协会指定的私募基金信息披露备份平台报送信息。私募基金管理人过往业绩以及私募基金运行情况将以私募基金管理人向私募基金信息披露备份平台报送的数据为准。
A. 定期
B. 不定期
C. 及时
D. 每日
解析:解析:按照《私募投资基金监督管理暂行办法》第二十八条,基金业协会应当建立与中国证监会及其派出机构和其他相关机构的信息共享机制,定期汇总分析私募基金情况,及时提供私募基金相关信息。
A. 探索与起步阶段
B. 平稳发展阶段
C. 快速发展阶段
D. 统一监管下的制度化发展阶段
解析:解析:在国务院各有关部门和地方政府的推动下,我国股权投资基金行业发展经历了三个历史阶段:1.探索与起步阶段;2.快速发展阶段;3.统一监管下的制度化发展阶段。
考点
股权投资基金概述
A. 利息收入
B. 转让财产收入
C. 提供劳务收入
D. 股息、红利等权益性投资收益
解析:解析:相比公司型基金而言,“转让财产收入”、“股息、红利等权益性投资收益”为主要收入来源,当以债转股或债加股等方式投资时,还可能存在利息收入。三类收入中,符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益为免税收入,可以在计算应纳税所得额时减除。
考点
股权投资基金的政府管理
A. 选举和更换公司的全部监事
B. 对公司增加注册资本作出决议
C. 对股东向股东以外的人转让股份作出决议
D. 决定公司内部管理机构的设置
解析:解析:本题考核股份有限公司股东大会的职权。股东大会只可以选举和更换由股东代表担任的监事;股份有限公司的股东可以相对自由地转让股份;选项D的表述是董事会的职权。
A. 绿鞋机制
B. 回拨机制
C. 风险对冲机制
D. 风险预警机制
解析:解析:针对按照单一项目分配的模式,为了保障投资者的利益,股权投资基金一般设置回拨机制。回拨机制是指在股权投资基金清算时,对已经分配的收益进行重新计算,如果投资者实际获得的收益少于优先收益,或者收益分配比例不符合基金合同约定的,基金管理人需要从已经分得的业绩报酬金额中返还一部分至基金资产,并分配至基金投资者。
A. 创业投资
B. 产业投资
C. 基础设施投资
D. 不动产投资
解析:解析:必备投资者应当以创业投资为主营业务,具备一定资金实力和投资经验,配备具有一定创业投资从业经验的人员,同时在外商投资创业投资企业的出资不低于某一最低比例。
考点
股权投资基金的募集与设立