A、 风险评估
B、 风险管理
C、 风险控制
D、 合规管理
答案:A
解析:解析:按照《私募投资基金管理人内部控制指引》第十三条,私募基金管理人应该建立科学的风险评估体系,对内外部风险进行识别、评估和分析,及时防范和化解风险。
A、 风险评估
B、 风险管理
C、 风险控制
D、 合规管理
答案:A
解析:解析:按照《私募投资基金管理人内部控制指引》第十三条,私募基金管理人应该建立科学的风险评估体系,对内外部风险进行识别、评估和分析,及时防范和化解风险。
A. 在岗名册
B. 从业经历记录
C. 投资经历记录
D. 诚信档案
解析:解析:按照《私募投资基金管理人登记和基金备案办法(试行)》第二十七条规定,中国证券投资基金业协会建立私募基金管理人及其从业人员诚信档案,跟踪记录其诚信信息。
A. 以其出资额为限对公司债务承担责任
B. 对公司承担有限责任
C. 对公司债务承担连带责任
D. 赔偿给公司带来的损失
解析:解析:按照《中华人民共和国公司法》第二十条规定,公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任,逃避债务,严重损害公司债权人利益的,应当对公司债务承担连带责任。
A. 充分发挥行业自律的基础性作用
B. 建立健全私募行业自律管理规则和标准
C. 提升针对私募基金行业的服务水平,营造行业可持续发展的生态环境
D. 通过登记备案、信息共享等制度措施,不断完善事前自律监管机制
解析:解析:在依法开展私募基金登记备案工作的基础上,中国基金业协会秉承"自律、服务;创新"宗旨,奉行积极主义,致力于推动行业规范健康发展,优化私募行业发展环境,提升行业形象和公众影响力。一是建立健全私募行业自律管理规则和标准,通过登记备案、分类公示、自律检查、纪律处分、黑名单、信息共享等制度措施,不断完善事中事后自律监管机制,强化行业信息收集、统计分析和风险监测;二是提升针对私募基金行业的服务水平,营造行业可持续发展的生态环境;三是充分发挥行业自律的基础性作用。
A. 制订调查计划
B. 资料收集与分析
C. 进行内部复核
D. 设计投资方案
解析:解析:相比尽职调查本身而言,最为重要的部分为资料收集与分析。收集资料之后,尽职调查团队还要验证其可信程度,评估其重要性,最终形成尽职调查报告与风险控制报告,供投资决策委员会决策参考。
A. 为被投资企业提供各种商业资源和管理支持
B. 帮助被投资企业更好发展
C. 对被投资企业进行有效监管
D. 防范被投资企业的破产风险
解析:解析:股权投资是“价值增值型”投资。基金管理人通常在投资后管理阶段投入大量资源,一方面,为被投资企业提供各种商业资源和管理支持,帮助被投资企业更好发展:另一方面,也通过参加被投资企业股东会、董事会等形式,对被投资企业进行有效监管,以应对被投资企业的信息不对称和企业管理层的道德风险。
A. 5
B. 10
C. 15
D. 20
解析:解析:私募基金管理人、私募基金托管人及私募基金销售机构应当妥善保存私募基金投资决策、交易和投资者适当性管理等方面的记录及其他相关资料,保存期限自基金清算终止之日起不得少于10年。
A. 应该遵循自愿、公平、诚实信用原则,维护投资者合法权益
B. 对于可能存在的投资者利益冲突情况,可以有选择性地向用户披露
C. 不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益
D. 不得通过报刊、电台、电视、互联网等公众传播媒体向不特定对象宣传推介
解析:解析:私募基金管理人、私募基金托管人应该按照合同约定,如实向投资者披露基金投资、资产负债、投资收益分配、基金承担的费用和业绩报酬、可能存在的利益冲突情况以及可能影响投资者合法权益的其他重大信息,不得隐瞒或者提供虚假信息。信息披露规则由中国证券投资基金业协会另行制定。
A. 信托财产与委托人未建立信托的其他财产相区别
B. 信托财产与受托人固有财产相区别
C. 受托人因管理、运用、处分该财产而取得的信托利益,也属于信托财产
D. 信托财产受委托人或受托人财务状况的恶化甚至破产的影响较大
解析:解析:信托财产具有如下性质:1.信托财产与委托人未建立信托的其他财产相区别;2.信托财产与受托人固有财产相区别;3.受托人因管理、运用、处分该财产而取得的信托利益,也属于信托财产;4.除法律规定的情况外,对信托财产不得强制执行。D项,信托财产具有独立性,可以不受委托人或受托人财务状况的恶化甚至破产的影响。
A. 账面价值
B. 历史价值
C. 公允价值
D. 计税价值
解析:解析:本题主要考察的是知识点记忆题。
考点
股权投资基金的投资
A. 经营风险;成长性
B. 经营风险;盈利性
C. 潜在风险;成长性
D. 潜在风险;盈利性
解析:解析:股权投资基金财务尽职调查强调发现企业的投资价值和潜在风险,注重对企业未来价值和成长性的合理预测,常常采用趋势分析和结构分析工具,在财务预测中经常会用到场景分析和敏感度分析等办法。