A 基金当日资产净值为 105 亿元，前一日资产净值是 100 亿元，年管理费率1.5%，年托管费率 0.25%，当年天数 365 天，则当天计提的基金管理费和基金托管费为 ( )万元

好的，我们来一起解决这道题目。首先，我们要明确的是，基金管理费和托管费是按照基金资产净值的日均值来计算的。题目中给出了年管理费率和年托管费率，我们需要将其转化为每日的费用。 ### 第一步：计算日管理费率和日托管费率 - 年管理费率 = 1.5% - 年托管费率 = 0.25% - 当年天数 = 365天 因此，日管理费率 = 1.5% / 365 ≈ 0.0041% 日托管费率 = 0.25% / 365 ≈ 0.000685% ### 第二步：计算当日的基金管理费和基金托管费 我们需要先求出当日的平均资产净值，因为题目给出的信息是： - 当日资产净值 = 105亿元 - 前一日资产净值 = 100亿元 所以，当日平均资产净值 = (105 + 100) / 2 = 102.5亿元 接下来，我们可以计算当日的管理费和托管费： - 当日管理费 = 当日平均资产净值 × 日管理费率 = 102.5亿元 × 0.0041% ≈ 420.25万元 - 当日托管费 = 当日平均资产净值 × 日托管费率 = 102.5亿元 × 0.000685% ≈ 70.1125万元 将结果换算成万元： - 管理费 ≈ 420.25万元 / 10000 ≈ 42.025万元 ≈ 42万元 - 托管费 ≈ 70.1125万元 / 10000 ≈ 7.01125万元 ≈ 7万元 因此，最接近的答案是 C 选项：41万元 和 6.85万元。 希望这个解释对你有所帮助！如果你还有其他问题或需要进一步的解释，请随时告诉我。