银行业金融机构协助公安机关办理电信网络新型违法犯罪案件冻结资金返还时，由冻结公安机关办案人员持（）前往冻结银行办理返还工作。

商业银行是指依照《中华人民共和国商业银行法》和《中华人民共和国公司法》设立的吸收（）、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。

商业银行内部控制指引规定，商业银行（）履行内部控制的监督职能，负责对商业银行内部控制的充分性和有效性进行审计，及时报告审计发现的问题，并监督整改。

商业银行内部控制应当坚持（）为本、审慎经营的理念，设立机构或开办业务均应坚持内控优先。

商业银行内部控制的目标不包括（）。

商业银行可探索建立员工账户监测系统，按照与员工之间的协议，对本行员工账户的（）进行监测。

商业银行工作人员利用职务上的便利，索取、收受贿赂或者违反国家规定收受各种名义的回扣、手续费，构成犯罪的，依法追究刑事责任；尚不构成犯罪的，应当给予（）。

商业银行的经营原则为（）。

商业银行的会计年度自公历1月1日起至（）止。

商业银行的（）负责参与制定与自身职责相关的业务制度和操作流程，负责严格执行相关制度规定，负责组织开展监督检查，负责按照规定时限和路径报告内部控制存在的缺陷，并组织落实整改。

如果客户或者实际控制客户的自然人、交易的实际受益人属于外国现任的或者离任的履行重要公共职能的人员，金融机构应按照《尽职调查办法》中有关（）的客户尽职调查要求，履行勤勉尽职义务。