1、【单选题】【《中国南方电网有限责任公司内部审计工作规范手册(2013年版)》】【B413QS-ZY1147】【适中】<147>为了核实银行存款收付的截止期,不属于审计人员应当实施的审计程序的是()。

1、【判断题】【《贵州电网有限责任公司审计发现问题处理及整改管理实施细则》】【B413QS-ZY3198】【简单】<647>业务部门对本业务领域出现的问题,应深入分析问题根源,针对存在的内部控制缺陷,制定完善相关内控制度,建立健全内部控制措施;加强对同类业务的管理,防止类似问题重复发生。

1、【判断题】【《贵州电网有限责任公司审计发现问题处理及整改管理实施细则》】【B413QS-ZY3197】【简单】<646>厘清问题中应承担责任的人员及单位。对于存在人员责任的,按照南方电网公司《关于运用监督执纪“四种形态”对审计发现问题整改实施问责的意见》、《贵州电网有限责任公司违规经营投资责任追究实施细则(试行)》,以及相关制度规定对责任人进行问责;对于存在供应商责任的,按照《中国南方电网有限责任公司供应商管理办法》、《贵州电网有限责任公司供应商管理细则》对相关供应商进行处理。

1、【判断题】【《贵州电网有限责任公司审计发现问题处理及整改管理实施细则》】【B413QS-ZY3196】【简单】<645>各级审计部门负责对所实施审计项目的发现问题提出审计处理意见,并对整改结果进行复核,向被审计单位反馈复核意见。

1、【判断题】【《贵州电网有限责任公司审计发现问题处理及整改管理实施细则》】【B413QS-ZY3195】【简单】<644>审计部门应按照分级负责的原则对审计发现问题的整改情况进行检查与考核,主要包括整改管理情况和整改落实情况两部分。

1、【判断题】【《贵州电网有限责任公司审计发现问题处理及整改管理实施细则》】【B413QS-ZY3194】【简单】<643>各单位组织实施的项目由被审计单位按照审计处理意见制定整改措施,经项目实施主体审核及同级相关职能部门审议,由审计整改机构会议审批后实施整改。

1、【判断题】【《贵州电网有限责任公司审计发现问题处理及整改管理实施细则》】【B413QS-ZY3193】【适中】<642>整改管理检查考核包括:整改机构、整改制度、整改问题、整改检查四个方面内容。

1、【判断题】【《贵州电网有限责任公司关于进一步加强审计整改工作的指导意见》】【B413QS-ZY3192】【适中】<641>实施审计整改时,对于需长期推进或以改革推动的事项,要关注是否制订了相应的工作方案,明确审计整改的“时间表”和“路线图”,持续推进问题整改。

1、【判断题】【《贵州电网有限责任公司关于进一步加强审计整改工作的指导意见》】【B413QS-ZY3191】【简单】<640>具体问题整改情况包括调整账务、收回有关资金,采取有效措施降低损失和消除影响等。

1、【判断题】【《贵州电网有限责任公司关于进一步加强审计整改工作的指导意见》】【B413QS-ZY3190】【简单】<639>实施整改中,对于整改推进不力,应改未改,整改不到位的,对相关责任人员开展提醒谈话。

1、【判断题】【《贵州电网有限责任公司关于进一步加强审计整改工作的指导意见》】【B413QS-ZY3189】【简单】<638>审计整改质量管控中,应将审计整改任务完成情况纳入考核,将屡审屡犯、审计整改不到位的问题作为整改责任部门(单位)考核。