1、【单选题】【《中国南方电网有限责任公司内部审计工作规范手册(2013年版)》】【B413QS-ZY1143】【适中】<143>下列关于符合性测试的说法中,正确的有()。

1、【判断题】【《贵州电网有限责任公司审计管理信息系统应用管理办法》】【B413QS-ZY3202】【难】<651>实行项目主审对数据录入全面负责制,各项目主审对所开展审计项目各阶段录入系统数据质量全面负责。

1、【判断题】【《贵州电网有限责任公司审计管理信息系统应用管理办法》】【B413QS-ZY3201】【简单】<650>各级审计部门负责人是系统数据复核的第一责任人,对录入数据的真实性、完整性负责。

1、【判断题】【《贵州电网有限责任公司审计发现问题处理及整改管理实施细则》】【B413QS-ZY3200】【简单】<649>对普遍性问题公司相关部门组织各单位开展专项治理,确保问题得到根本解决;对典型性、倾向性问题,开展排查并予以纠正。

1、【判断题】【《贵州电网有限责任公司审计发现问题处理及整改管理实施细则》】【B413QS-ZY3199】【简单】<648>对存在问题进行彻底纠正,主要措施有终止违法违规行为,追收问题资金、资产,调整相关账务,采取有效措施降低损失和消除影响等。

1、【判断题】【《贵州电网有限责任公司审计发现问题处理及整改管理实施细则》】【B413QS-ZY3198】【简单】<647>业务部门对本业务领域出现的问题,应深入分析问题根源,针对存在的内部控制缺陷,制定完善相关内控制度,建立健全内部控制措施;加强对同类业务的管理,防止类似问题重复发生。

1、【判断题】【《贵州电网有限责任公司审计发现问题处理及整改管理实施细则》】【B413QS-ZY3197】【简单】<646>厘清问题中应承担责任的人员及单位。对于存在人员责任的,按照南方电网公司《关于运用监督执纪“四种形态”对审计发现问题整改实施问责的意见》、《贵州电网有限责任公司违规经营投资责任追究实施细则(试行)》,以及相关制度规定对责任人进行问责;对于存在供应商责任的,按照《中国南方电网有限责任公司供应商管理办法》、《贵州电网有限责任公司供应商管理细则》对相关供应商进行处理。

1、【判断题】【《贵州电网有限责任公司审计发现问题处理及整改管理实施细则》】【B413QS-ZY3196】【简单】<645>各级审计部门负责对所实施审计项目的发现问题提出审计处理意见,并对整改结果进行复核,向被审计单位反馈复核意见。

1、【判断题】【《贵州电网有限责任公司审计发现问题处理及整改管理实施细则》】【B413QS-ZY3195】【简单】<644>审计部门应按照分级负责的原则对审计发现问题的整改情况进行检查与考核,主要包括整改管理情况和整改落实情况两部分。

1、【判断题】【《贵州电网有限责任公司审计发现问题处理及整改管理实施细则》】【B413QS-ZY3194】【简单】<643>各单位组织实施的项目由被审计单位按照审计处理意见制定整改措施,经项目实施主体审核及同级相关职能部门审议,由审计整改机构会议审批后实施整改。

1、【判断题】【《贵州电网有限责任公司审计发现问题处理及整改管理实施细则》】【B413QS-ZY3193】【适中】<642>整改管理检查考核包括:整改机构、整改制度、整改问题、整改检查四个方面内容。