1、【单选题】【《中国南方电网有限责任公司内部审计工作规范手册(2013年版)》】【B413QS-ZY1140】【适中】<140>为证明2018年l2月31日公司已付而银行未付的采购材料款的真实性,审计人员可以采取的审计程序有()。

1、【判断题】【《中国南方电网有限责任公司用电检查管理细则》】【B413YS-ZY3205】【简单】<654>执行用电检查任务前,用电检查人员应当填写检查工作单,不携带必要的装备执行检查任务。

1、【判断题】【《中国南方电网有限责任公司审计项目质量管理办法》】【B413YS-ZY3204】【简单】<653>成立审计组时,应根据审计目标和审计范围,充分考虑人员的专业胜任能力、专业互补、利益回避等要素,确保审计组人员构成满足审计项目需求。

1、【判断题】【《中华人民共和国审计法》(2021修正)】【B413QS-ZY3203】【简单】<652>计机关通过政务信息系统和数据共享平台取得的电子数据等资料能够满足需要的,不得要求被审计单位重复提供。

1、【判断题】【《贵州电网有限责任公司审计管理信息系统应用管理办法》】【B413QS-ZY3202】【难】<651>实行项目主审对数据录入全面负责制,各项目主审对所开展审计项目各阶段录入系统数据质量全面负责。

1、【判断题】【《贵州电网有限责任公司审计管理信息系统应用管理办法》】【B413QS-ZY3201】【简单】<650>各级审计部门负责人是系统数据复核的第一责任人,对录入数据的真实性、完整性负责。

1、【判断题】【《贵州电网有限责任公司审计发现问题处理及整改管理实施细则》】【B413QS-ZY3200】【简单】<649>对普遍性问题公司相关部门组织各单位开展专项治理,确保问题得到根本解决;对典型性、倾向性问题,开展排查并予以纠正。

1、【判断题】【《贵州电网有限责任公司审计发现问题处理及整改管理实施细则》】【B413QS-ZY3199】【简单】<648>对存在问题进行彻底纠正,主要措施有终止违法违规行为,追收问题资金、资产,调整相关账务,采取有效措施降低损失和消除影响等。

1、【判断题】【《贵州电网有限责任公司审计发现问题处理及整改管理实施细则》】【B413QS-ZY3198】【简单】<647>业务部门对本业务领域出现的问题,应深入分析问题根源,针对存在的内部控制缺陷,制定完善相关内控制度,建立健全内部控制措施;加强对同类业务的管理,防止类似问题重复发生。

1、【判断题】【《贵州电网有限责任公司审计发现问题处理及整改管理实施细则》】【B413QS-ZY3197】【简单】<646>厘清问题中应承担责任的人员及单位。对于存在人员责任的,按照南方电网公司《关于运用监督执纪“四种形态”对审计发现问题整改实施问责的意见》、《贵州电网有限责任公司违规经营投资责任追究实施细则(试行)》,以及相关制度规定对责任人进行问责;对于存在供应商责任的,按照《中国南方电网有限责任公司供应商管理办法》、《贵州电网有限责任公司供应商管理细则》对相关供应商进行处理。

1、【判断题】【《贵州电网有限责任公司审计发现问题处理及整改管理实施细则》】【B413QS-ZY3196】【简单】<645>各级审计部门负责对所实施审计项目的发现问题提出审计处理意见,并对整改结果进行复核,向被审计单位反馈复核意见。