1、【单选题】【《中国南方电网有限责任公司内部审计工作规范手册(2013年版)》】【B413QS-ZY1083】【适中】<83>审计台账是指以()为核心,以()立项为起点,记录审计项目各主要阶段完成情况以及项目审计结果、审计整改情况、经营管理风险等信息的台账。

1、【判断题】【《贵州电网公司加强大集体企业资金安全管理措施》】【B313QS-ZY3042】【简单】<849>资金存在结余的大集体企业,就算确保本金安全,也不可以开展内部单位间委托贷款等临时闲置资金运作。

1、【判断题】【《贵州电网公司加强大集体企业审计监督管理承接方案》】【B313QS-ZY3041】【简单】<848>被授权的地市供电局负责监督、指导大集体企业开展审计资源储备、业务培训、审计成果运用等日常审计监督工作,并按照干部管理权限和授权管理范围,组织大集体企业违规经营投资事项责任追究工作。

1、【判断题】【《贵州电网公司加强大集体企业审计监督管理承接方案》】【B313QS-ZY3040】【适中】<847>根据《南方电网公司违规经营投资责任追究实施办法》和《贵州电网公司违规经营投资责任追究实施办法(试行)》,按照干部管理权限和授权管理关系,分层分级开展违规经营责任追究。公司负责开展涉及大集体企业较大资产损失的违规经营投资责任追究,省级平台公司负责开展涉及大集体企业一般资产损失的违规经营投资责任追究。

1、【判断题】【《贵州电网有限责任公司违规经营投资责任追究实施细则(试行)(2021版)》】【B313QS-ZY3039】【适中】<846>企业主要负责人在其工作职责范围内,违反规定,未履行或未正确履行职责,对造成的资产损失或其他严重不良后果的,应当承担领导责任。

1、【判断题】【《中国南方电网有限责任公司内部审计工作规范手册(2013年版)》】【B313QS-ZY3038】【简单】<845>审计发现问题,是指根据已查明的事实,在审计实施过程中发现被审计单位在经营活动和内部控制等方面存在的问题,并对问题造成的影响及危害等作出适当分析。

1、【判断题】【《贵州电网有限责任公司大集体企业工程财务管理工作指引》】【B313QS-ZY3037】【简单】<844>项目立项要严格按资本性和费用性区分技改支出和修理支出,不得混淆立项。

1、【判断题】【《贵州电网有限责任公司大集体企业产权管理工作指引》】【B313QS-ZY3036】【适中】<843>产权转让包括采用进入产权市场公开挂牌交易(简称“进场交易”)和非公开协议转让两种转让方式。

1、【判断题】【《贵州电网有限责任公司违规经营投资责任追究实施细则(试行)(2021版)》】【B313QS-ZY3035】【适中】<842>相关人员在其直接主管(分管)工作职责范围内,违反规定,未履行或未正确履行职责,对造成的资产损失或其他严重不良后果的,应当承担主管责任。

1、【判断题】【《贵州电网有限责任公司大集体企业产权管理工作指引》】【B313QS-ZY3034】【简单】<841>大集体企业内部单位之间无偿划转企业产权,只允许在大集体企业直接或间接100%持股的企业之间实施。

1、【判断题】【《中国南方电网有限责任公司内部审计工作规范手册(2013年版)》】【B313QS-ZY3033】【简单】<840>审计人员应当遵循公司相关保密制度,按规定使用其在履行职责时所获取的资料,不得利用在工作过程中获知的信息为自己或他人谋取不正当的利益。