多选题
下列符合营业网点调入现金流程的是()。
A
营业网点根据业务需要上报现金计划。
B
中心根据营业网点上报的现金计划进行账务处理,打印现金调拨单。
C
管库员根据调拨单,按网点、券别明细进行配款。与提解员办理交接手续,做好书面交接记录。
D
营业网点收妥现金后,办理入库手续并进行账务处理。
答案解析
正确答案:ABCD
解析:
让我为您解析这道多选题的各个选项:
正确答案是ABCD。我将逐一解释每个选项,并说明为什么它们都是正确的:
A. 营业网点根据业务需要上报现金计划
- 这是流程的第一步,非常关键。
- 示例:比如某银行网点预计周末客流量大,就需要提前向中心金库申请调拨更多现金。
- 这一步确保了现金调拨的计划性和合理性。
B. 中心根据营业网点上报的现金计划进行账务处理,打印现金调拨单
- 这是规范操作的重要环节。
- 示例:就像我们去餐厅点菜后,服务员会先在系统里下单并打印小票一样。
- 通过账务处理和打印调拨单,保证了现金调拨有据可查。
C. 管库员根据调拨单,按网点、券别明细进行配款。与提解员办理交接手续,做好书面交接记录
- 这是实际操作环节,也是风险控制的关键点。
- 示例:想象一下快递员送货时要核对清单并让收件人签字确认。
- 严格的交接程序可以防止现金丢失或错配。
D. 营业网点收妥现金后,办理入库手续并进行账务处理
- 这是整个流程的最后一步,也是闭环管理的重要部分。
- 示例:就像我们收到网购商品后要在平台上确认收货。
- 办理入库和账务处理确保了账实相符。
这四个步骤构成了一个完整的、规范的现金调拨流程,环环相扣,缺一不可。每个环节都体现了金融机构对现金管理的严谨性和规范性。
