多选题
《中华人民共和国刑法(修正案六)》中规定的洗钱行为包括()。
A
提供资金账户的
B
协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的
C
通过转账或者其他结算方式协助资金转移的
D
协助将资金汇往境外的
答案解析
正确答案:ABCD
解析:
这道题目考查的是对《中华人民共和国刑法(修正案六)》中关于洗钱罪行为方式的理解。我们来逐一分析每个选项:
A. 提供资金账户的
- 解析:这是最常见的洗钱手段之一。例如,犯罪分子可能会借用或购买他人的银行账户,将非法所得存入其中,以掩盖资金来源。
- 为什么选:提供账户为非法资金流转提供了渠道,属于典型的洗钱行为。
B. 协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的
- 解析:比如将非法所得的财物(如奢侈品)变卖成现金,或将现金换成支票、汇票等票据形式。
- 为什么选:这种转换可以改变资金形态,使追查难度增大,是典型的洗钱手法。
C. 通过转账或者其他结算方式协助资金转移的
- 解析:例如通过网银转账、第三方支付平台等方式,将非法资金在不同账户间频繁转移。
- 为什么选:这种方式可以切断资金链条,混淆视听,是常见的洗钱操作。
D. 协助将资金汇往境外的
- 解析:即将国内的非法所得转移到国外,利用不同国家之间的监管差异来逃避打击。
- 为什么选:跨境转移是洗钱的最后一环,目的是让资金彻底脱离原籍国的监管。
选择ABCD的原因:
这四个选项涵盖了洗钱行为的主要表现形式,从资金入口(提供账户)、形态转换(财产变现)、境内流转(转账结算)到最终出境(跨境转移),构成了完整的洗钱流程。因此根据法律规定,这四种行为都属于洗钱罪的范畴,应当全部选上。
补充说明:
这些规定旨在打击各种形式的洗钱活动,保护金融秩序和社会稳定。金融机构和相关从业人员需要特别注意识别这些可疑行为,履行反洗钱义务。
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