A、 100
B、 210
C、 105
D、 200
答案：A
解析：答案解析: 我国证券交易的印花税税率标准曾多次调整。21 世纪以来的调整情况为:2001 年 11月 16 日,A股、B股交易印花税税率统一下调为 2‰;2005 年 1 月 24 日,证券交易印花税税率从 2‰再下调到 1‰;2007 年 5 月 30 日,证券交易印花税税率由 1‰上调为 3‰;2008 年 4 月
A、 100
B、 210
C、 105
D、 200
答案：A
解析：答案解析: 我国证券交易的印花税税率标准曾多次调整。21 世纪以来的调整情况为:2001 年 11月 16 日,A股、B股交易印花税税率统一下调为 2‰;2005 年 1 月 24 日,证券交易印花税税率从 2‰再下调到 1‰;2007 年 5 月 30 日,证券交易印花税税率由 1‰上调为 3‰;2008 年 4 月
A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B. Ⅰ、Ⅱ
C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
解析：答案解析: 操纵市场,是指通过扭曲证券价格形成机制或人为控制交易量等方式而意图误导市场参与者的行为。操纵市场的构成要素有两方面:一是有误导市场参与者的意图;二是实施了歪曲证券价格或者人为控制交易量等不当影响证券价格的行为。其中,前者是判定是否构成“操纵市场”的关键因素。基金从业人员不得通过操纵市场牟取不正当利益,不得利用资金优势、持股优势和信息优势,单独或者合谋串通,影响证券交易价格或交易量,误导和干扰市场。
A. 该企业的营业现金流逐年增加
B. 该企业的股东红利逐年增加
C. 该企业的资本成本逐年增加
D. 该企业的负债逐年减少
解析：答案解析: 经济附加值(EVA)是指企业资本收益与资本成本之间的差额,即税后净营业利润减去资本成本后的剩余收益。计算公式为:EVA=税后净营业利润-资本成本=税后净营业利润-(资本总额×加权平均资本成本率)。由题干可知,该企业近三年息前税后利润分别为 7,000万、8,000 万和 9,900 万,对应的经济附加值(EVA)分别为-2,000 万、-3,300 万和 6.500 万,计算出该企业近三年加权平均资本成本率分别为 23.86%、23.11%和 25.33%,可知该企业的资本成本逐年增加,因此 C项正确;由题干可知,该企业近三年税后利润逐年增加,可知该企业的营业现金流逐年增加,因此 A 项正确;由题干可知,该企业近三年经济附加值(EVA)分别为-2,000 万、-3,300 万和 6.500 万,可知该企业的股东红利逐年减少,因此 B 项错误;由题干可知,该企业近三年经济附加值(EVA)分别为-2,000 万、-3,300 万和 6.500 万,无法判断该企业的负债情况,因此 D 项错误。故选 C
A. 基本面分析主要研究宏观经济、行业状况和公司价值等因素
B. 基本面分析的核心在于公司未来的经营业绩和盈利水平
C. 技术分析主要研究股价、成交量、图形走势、涨跌幅等因素
D. 技术分析不仅关心证券市场本身的变化,也会考虑基本面因素
A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B. Ⅲ、Ⅳ
C. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
解析：答案解析: 根据《证券投资基金法》的规定,公开募集基金的基金份额持有人有权查阅或者复制公开披露的基金信息资料;对基金财务会计报告、中期和年度基金报告,有权查阅或者复制,对管理人、托管人依法披露基金运作信息,应当予以配合。公开募集基金的基金份额持有人申请查阅或者复制公开披露的基金信息资料的,管理人、托管人应当及时提供。因此,公募基金中需要基金托管人出具托管人报告的是中期报告和年度报告。故Ⅲ、Ⅳ项符合题意,当选。本题选 B
A. 专业投资者转化为普通投资者后,基金销售机构应当对其履行相应的适当性义务
B. 普通投资者可以申请转换为专业投资者,基金销售机构应当按照其意愿为其办理转化手续
C. 符合条件的专业投资者可以告知基金销售机构选择成为普通投资者
D. 普通投资者申请转换为专业投资者,应当符合规定的条件
解析：答案解析: B 项说法错误,符合条件的普通投资者可以申请转化成为专业投资者,但基金销售机构有权自主决定是否同意其转化。
A. 投资者适当性匹配意见
B. 告知可能影响投资人利益的重要情况
C. 因基金经理的投资管理能力对基金业绩影响重大,告知对相关基金经理的考核政策
D. 揭示市场风险、信用风险、流动性风险等投资风险
解析：答案解析: 解析:基金销售机构向普通投资者销售产品或者提供服务前应当告知下列信息: (1)可能直接导致本金亏损的事项。(2)可能直接导致超过原始本金损失的事项。(3)因经营机构的业务或者财产状况变化,可能导致本金或者原始本金亏损的事项。 (4)因经营机构的业务或者财产状况变化,影响客户判断的重要事由。 (5) 限制销售对象权利行使期限或者可解除合同期限等全部限制内容。 (6) 投资者适当性匹配意见。C 不包括,故本题答案选 C。
A. 张三在个人账户证券交易前进行合规申报,并依照相关合规指示开展交易
B. 张三在买入其管理的私募基金的托管人某上市券商的股票前,就是否属于关联交易征询合规部门意见
C. 张三按照三只私募基金的成立时间先后顺序依次下达买入某一股票的指令
D. 张工的哥哥是 A 上市公司董秘,A 公司已披露年报,利润大幅增加、超市场预期,张三在年报披秀后大量买入 A公司股票
解析：答案解析: 本题解析客户至上,是指基金从业人员的执业活动应一切从投资人的根本利益出发。其基本含义有两点:一是客户利益优先,二是公平对待客户。客户利益优先是指当客户的利益与机构的利益、从业人员个人的利益相冲突时,要优先满足客户的利益;公平对待客户是指当不同客户之间的利益发生冲突时,要公平对待所有客户的利益
A. 最低收益保证
B. 最低亏损保证
C. 零亏损保证
D. 红利保证
解析：答案解析: 境外的避险策略基金形式多样。其中,基金提供的保证有本金保证、收益保证和红利保证,具体比例由基金公司自行规定。
A. 美式期权
B. 欧式期权
C. 认购期权
D. 认沽期权
A. 密切关注宏观经济指标和趋势、重大经济政策动向、重大市场行动,评估宏观因素变化可能给投资带来的系统性风险,定期监测投资组合的风险控制指标,提出应对策略
B. 建立交易对手信用评级制度,根据交易对手的资质、交易记录、信用记录和交收违约记录等因素对交易对手进行信用评级,并定期更新
C. 关注投资组合风险调整后收益,可以采用夏普比率、特雷诺比率和詹森α等指标衡量
D. "制定流动性风险管理制度,平衡资产的流动性与盈利性,以适应投资组合日常运作需要
