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基金从业资格应知应会专项考核押题
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基金从业资格应知应会专项考核押题
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177. 根据《中华人民共和国证券投资基金法》的规定,关于基金托管人的职责,以下表述错误的是( )。

A、  保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关材料

B、  编制基金财务会计报告

C、  安全保管基金财产

D、  按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户

答案:B

基金从业资格应知应会专项考核押题
67. 张三是某私募基金管理人的基金经理,管理着三只私募基金,以下行为不符合基金从业人员职业道德中客户至上要求的是( )
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45. 关于财务报表,以下表述错误的是( )。
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104. 公募基金宣传推介材料允许使用( )。
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52. 单个开放日基金净赎回申请超过基金总份额的 10%时,基金管理人的处理方式有( )。 Ⅰ.接受全额赎回 Ⅱ.全部延期赎回 Ⅲ.部分延期赎回
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131. 2017 年 10 月 16 日(周一),某开放式基金估值表中的明细项目如下:银行存款 10,000 万元,股票市值 150,000 万元,应收股利 1,000 万元,预提审计费用 200 万元,应付交易费用 400 万元,应付证券清算款 2,400 万元,基金份额为 100,000 万份。当日该基金资产份额净值是( )元。
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35. 关于基金的业绩评价,以下表述错误的是( )。
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154. 关于私募基金产品备案,以下表述正确的是 ()。
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48. “1 亿元的组合有 1 亿元的管法,10 亿元的组合有 10 亿元的管法,100 亿元的组合更有 100 亿元的管法”,这句话体现了()。
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179. 企业某年末资产负债表中总资产 20 亿,负债 8 亿,实收资本 3 亿,未分配利润 5 亿。关于该企业的信息,以下表述最可能正确的是()。
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164. 具有基金销售业务资格的甲商业银行对乙基金管理公司进行审慎调查时,以下做法正确的是( )。 Ⅰ.优先根据乙公司公开披露的信息进行审慎调查 Ⅱ.优先根据第三方提供的信息进行审慎调查 Ⅲ.乙公司提供非公开信息时,甲银行对信息的适当性实施尽职甄别 Ⅳ.不接受且不使用乙公司提供的非公开信息
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基金从业资格应知应会专项考核押题
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单选题
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基金从业资格应知应会专项考核押题

177. 根据《中华人民共和国证券投资基金法》的规定,关于基金托管人的职责,以下表述错误的是( )。

A、  保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关材料

B、  编制基金财务会计报告

C、  安全保管基金财产

D、  按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户

答案:B

基金从业资格应知应会专项考核押题
相关题目
67. 张三是某私募基金管理人的基金经理,管理着三只私募基金,以下行为不符合基金从业人员职业道德中客户至上要求的是( )

A.   张三在个人账户证券交易前进行合规申报,并依照相关合规指示开展交易

B.   张三在买入其管理的私募基金的托管人某上市券商的股票前,就是否属于关联交易征询合规部门意见

C.   张三按照三只私募基金的成立时间先后顺序依次下达买入某一股票的指令

D.   张工的哥哥是 A 上市公司董秘,A 公司已披露年报,利润大幅增加、超市场预期,张三在年报披秀后大量买入 A公司股票

解析:答案解析: 本题解析客户至上,是指基金从业人员的执业活动应一切从投资人的根本利益出发。其基本含义有两点:一是客户利益优先,二是公平对待客户。客户利益优先是指当客户的利益与机构的利益、从业人员个人的利益相冲突时,要优先满足客户的利益;公平对待客户是指当不同客户之间的利益发生冲突时,要公平对待所有客户的利益

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45. 关于财务报表,以下表述错误的是( )。

A.   财务报表按照财务会计准则定期编制,用以显示企业实际的财务状况和经营业绩优劣

B.   所有者权益主要由股本、资本公积、盈余公积和未分配利润等科目构成

C.   利润表反映特定时点企业的总体经营成果,揭示企业获取利润的能力和经营趋势

D.   资产负债表记录企业某一时点的资产、负债和所有者权益的状况

解析:答案解析: 解析 C选项表述错误,利润表也称损益表,反映一定时期的总体经营成果,揭示企业财务状况发生变动的直接原因,及企业获取利润的能力和经营趋势。资产负债表也称为企业的“第一会计报表”。故本题选 C选项

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104. 公募基金宣传推介材料允许使用( )。

A.   最近十个完整会计年度的业绩

B.   单位或个人的推荐材料

C.   基金的投资业绩预测

D.   知名媒体的推荐报告

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52. 单个开放日基金净赎回申请超过基金总份额的 10%时,基金管理人的处理方式有( )。 Ⅰ.接受全额赎回 Ⅱ.全部延期赎回 Ⅲ.部分延期赎回

A.   Ⅰ、Ⅲ

B.   Ⅰ、Ⅱ

C.   Ⅱ、Ⅲ

D.   Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

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131. 2017 年 10 月 16 日(周一),某开放式基金估值表中的明细项目如下:银行存款 10,000 万元,股票市值 150,000 万元,应收股利 1,000 万元,预提审计费用 200 万元,应付交易费用 400 万元,应付证券清算款 2,400 万元,基金份额为 100,000 万份。当日该基金资产份额净值是( )元。

A.   1.62

B.   1.6

C.   1.58

D.   1.55

解析:首先,我们需要计算该基金的净资产值。净资产值 = 银行存款 + 股票市值 + 应收股利 - 预提审计费用 - 应付交易费用 - 应付证券清算款,即:10,000 + 150,000 + 1,000 - 200 - 400 - 2,400 = 158,000 万元。

然后,我们需要计算基金的净资产值净值。净值 = 净资产值 / 基金份额,即:158,000 / 100,000 = 1.58 元。

所以,当日该基金资产份额净值是1.58元,选项C为正确答案。

通过这道题目,我们可以了解到基金的净值是如何计算的,以及基金的净值是如何影响基金的价值。

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35. 关于基金的业绩评价,以下表述错误的是( )。

A.   黄金主题基金和军工主题基金,基金业绩不具备可比性

B.   场外货币市场基金和场内市场货币基金,基金业绩不具备可比性

C.   大盘风格股票基金和小盘风格股票基金,基金业绩不具备可比性

D.   偏股型混合基金和偏债型混合基金,基金业绩不具备可比性

解析:首先,我们来看一下这道题的选项。选项A说黄金主题基金和军工主题基金的业绩不具备可比性,这是因为这两种基金投资的领域不同,所以它们的业绩表现也会受到不同因素的影响,难以进行直接比较。选项C说大盘风格股票基金和小盘风格股票基金的业绩不具备可比性,这是因为大盘股和小盘股的特点和表现也不同,所以这两种基金的业绩也难以直接比较。选项D说偏股型混合基金和偏债型混合基金的业绩不具备可比性,这是因为这两种基金的资产配置和风险收益特征不同,所以业绩也不容易进行直接比较。

接着我们来看选项B,它说场外货币市场基金和场内市场货币基金的业绩不具备可比性。这个说法是错误的。场外货币市场基金和场内市场货币基金都是货币市场基金,它们的投资标的和运作机制基本相同,所以它们的业绩是可以进行比较的。

因此,正确答案是B。

通过这道题,我们可以了解到不同类型的基金之间的业绩可能存在可比性问题,需要根据基金的投资标的、风格和特点来进行合理的比较。

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154. 关于私募基金产品备案,以下表述正确的是 ()。

A.   契约型基金必须备案,公型基由公司南程约定是否备案

B.   私募基金募集完毕,私募基金管理人应当向中国证券投资基金业协会办理基金备案手续

C.   在中国证券投资基金业协会备案的产品,基金资产较为安全

D.   契约型基金应当在开始募集前及时向中国证券投资基金业协会备案

解析:答案解析: A 选项错误,不能说在协会备案的产品比较安全;B 选项错误,私募基金产品都需要备案;C 选项错误,私募基金产品应当在募集完毕后再向协会进行备案;D 选项正确,私募基金募集完毕,由基金管理人应当向中国证券投资基金业协会办理基金备案手续。

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48. “1 亿元的组合有 1 亿元的管法,10 亿元的组合有 10 亿元的管法,100 亿元的组合更有 100 亿元的管法”,这句话体现了()。

A.   赎回金额

B.   基金管理规模

C.   初始募资金额

D.   申购金额

解析:答案解析: 基金存在一些固定成本,如研究费用和信息获得费用等。与小规模基金相比,规模较大的基金的平均成本更低。同时,规模较大的基金可以有效地减少非系统性风险。但是基金规模过大,对可选择的投资对象、被投资股票的流动性等都有不利影响。基金管理规模的大小影响基金管理人的投资行为,进而影响基金业绩,因而基金业绩评价需考虑基金管理规模,分析比较规模加权的基金收益率。

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179. 企业某年末资产负债表中总资产 20 亿,负债 8 亿,实收资本 3 亿,未分配利润 5 亿。关于该企业的信息,以下表述最可能正确的是()。

A.   资本公积 1 亿,盈余公积 4 亿

B.   资本公积 3 亿,盈余公积 1 亿

C.   资本公积 3.5 亿,盈余公积 1 亿

D.   资本公积 1.5 亿,盈余公积 3 亿

解析:答案解析: 资产=负债+所有者权益,由题目可知,所有者权益=20-8=12(亿),实收资本 3亿,未分配利润 5 亿均属于所有者权益,因此还有 4亿所有者权益,B符合题意。

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164. 具有基金销售业务资格的甲商业银行对乙基金管理公司进行审慎调查时,以下做法正确的是( )。 Ⅰ.优先根据乙公司公开披露的信息进行审慎调查 Ⅱ.优先根据第三方提供的信息进行审慎调查 Ⅲ.乙公司提供非公开信息时,甲银行对信息的适当性实施尽职甄别 Ⅳ.不接受且不使用乙公司提供的非公开信息

A.   Ⅰ、Ⅳ

B.   Ⅱ、Ⅲ

C.   Ⅰ、Ⅲ

D.   Ⅱ、Ⅳ

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