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基金从业资格应知应会专项考核押题

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基金从业资格应知应会专项考核押题

题目内容

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单选题

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41. 关于基金职业道德特征,以下表述错误的是 ( )。

A、　基金职业道德相对于一般社会道德具有特殊性,但相对于其他职业道德则不具有特殊性

B、　基金职业道德是在长期的基金职业实践中所形成的职业行为规范,具有继承性

C、　基金职业道德承担着基金职业特定的义务和责任,作为行为规范具有具体性

D、　基金职业道德相对于一般社会道德具有更强的规范性,违反基金职业道德往往会受到惩戒

答案：A

解析：答案解析: 基金职业道德具有相对的特殊性和具体性,基金职业道德是专门针对基金从业人员所要求的道德规范,是投资者利益的保护神,也是资本市场持续、健康发展的重要基础。相对于其他职业道德,基金职业道德在具有共性的基础上还有自己的特殊性,这一特性决定了其存在的价值和意义。因此,选项 A错误。选项 B、C、D 表述正确。故选 A。

基金从业资格应知应会专项考核押题

24 日,证券交易印花税税率再由 3‰下调为 1‰;2008 年 9 月 19 日,证券交易印花税只对出让方按 1‰征收,对受让方不再征收。目前,我国 A 股印花税税率为单边征收( ),税率为 1‰。因此本题中,买入 A股 1000 股不收印花税,卖出 B股 5000 股收印花税 20×

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128. 与单个风险资产相比,投资组合能起到的作用是()

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105. 申请募集公募基金时,关于拟任基金管理人、基金托管人需具备的条件,以下说法正确的包括( )。 Ⅰ.最近半年内没有因重大违法违规行为、重大失信行为受到行政处罚或者刑事处罚 Ⅱ.最近一年内向中国证监会提交的注册基金申请材料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏 Ⅲ.拟任基金托管人必须为具有基金托管资格的商业银行 Ⅳ.有符合中国证监会规定的、与管理和托管拟募集基金相适应的基金经理等业务人员

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92. 基金会计的核算主体为( )。

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136. 基金宣传推介材料登载基金管理人所管理的基金过往业绩时,以下说法正确的是( )。 Ⅰ.按照有关法律法规的规定或者行业公认的准则计算基金的业绩表现数据 Ⅱ.引用的统计数据和资料应当真实、准确,并注明出处,不得引用未经核实、尚未发生或者模拟的数据 Ⅲ.真实、准确、合理地表述基金业绩和基金管理人的管理水平 Ⅳ.可以登载基金过往业绩,并表示可在一定程度上预示其未来的表现"

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130. 关于基金财产的运作,以下合规的是()。

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86. 下列关于 QDII 机制的意义,说法正确的是()。 Ⅰ为境内金融资产提供风险分散渠道 Ⅱ引导国内居民通过正常渠道参与境外证券投资 Ⅲ支持香港特区的经济发展 Ⅳ促进我国金融法律法规与世界金融制度的接轨

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45. 关于财务报表,以下表述错误的是( )。

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195. A 银行理财经理小王向投资者李大妈介绍 B 基金的表现情况以下行为违反相关法律法规的是()。

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69. 沪、深证券投资基金账户不能参与的投资行为是()。

题目内容

(

单选题

)

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基金从业资格应知应会专项考核押题

41. 关于基金职业道德特征,以下表述错误的是 ( )。

A、　基金职业道德相对于一般社会道德具有特殊性,但相对于其他职业道德则不具有特殊性

B、　基金职业道德是在长期的基金职业实践中所形成的职业行为规范,具有继承性

C、　基金职业道德承担着基金职业特定的义务和责任,作为行为规范具有具体性

D、　基金职业道德相对于一般社会道德具有更强的规范性,违反基金职业道德往往会受到惩戒

答案：A

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128. 与单个风险资产相比,投资组合能起到的作用是()

A. 　提高组合的收益率

B. 　降低非系统性风险

C. 　获取更高的超额收益

D. 　降低系统性风险

解析：答案解析: 通过投资资产组合,可以降低风险,但不能完全消除风险。我们把可以通过构造资产组合分散掉的风险称为非系统性风险,不能通过构造资产组合分散掉的风险称为系统性风险。

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A. 　 Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B. 　 Ⅱ、Ⅳ

C. 　 Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D. 　 Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

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92. 基金会计的核算主体为( )。

A. 　企业

B. 　基金托管人

C. 　证券投资基金

D. 　基金管理人

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A. 　 Ⅰ、Ⅳ

B. 　 Ⅲ、Ⅳ

C. 　 Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D. 　 Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

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130. 关于基金财产的运作,以下合规的是()。

A. 　购买基金管理人的股权

B. 　用于承销公开发行的债券和股票

C. 　购买上市公司的定向增发股票

D. 　用于设立合伙企业

解析：答案解析: 基金财产不得用于下列投资或者活动:承销证券;违反规定向他人贷款或者提供担保;从事承担无限责任的投资;买卖其他基金份额,但是中国证监会另有规定的除外;向基金管理人、基金托管人出资;从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动;法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。

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A. 　 Ⅰ

B. 　 Ⅰ、Ⅱ

C. 　 Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D. 　 Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

解析：答案解析: QDII 机制的意义具体来说有以下四方面:(1)QDII 机制可以为境内金融资产提供风险分散渠道,并有效分流储蓄、化解金融风险。 (2)实行 QDII 机制有利于引导国内居民通过正常渠道参与境外证券投资,减轻资本非法外逃的压力,将资本流出置于可监控的状态。 (3)建立QDII 机制有利于支持香港特区的经济发展。 (4)在法律方面,通过实施 QDII 制度,必然增加国内对国际金融法律、法规、惯例等规则的关注,从长远来说能够促进我国金融法律法规与世界金融制度的接轨。

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45. 关于财务报表,以下表述错误的是( )。

A. 　财务报表按照财务会计准则定期编制,用以显示企业实际的财务状况和经营业绩优劣

B. 　所有者权益主要由股本、资本公积、盈余公积和未分配利润等科目构成

C. 　利润表反映特定时点企业的总体经营成果,揭示企业获取利润的能力和经营趋势

D. 　资产负债表记录企业某一时点的资产、负债和所有者权益的状况

解析：答案解析: 解析 C选项表述错误,利润表也称损益表,反映一定时期的总体经营成果,揭示企业财务状况发生变动的直接原因,及企业获取利润的能力和经营趋势。资产负债表也称为企业的“第一会计报表”。故本题选 C选项

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195. A 银行理财经理小王向投资者李大妈介绍 B 基金的表现情况以下行为违反相关法律法规的是()。

A. 　小王根据自己的研究预测未来 B 基金的业绩

B. 　小王向李大妈提供 B 基金业绩的原始出处

C. 　小王客观地介绍了 B 基金的历史业绩情况

D. 　小王把 A 银行统一制作的 B 基金业绩情况发给李大妈

解析：答案解析: 宣传推介材料的禁止性规定基金宣传推介材料必须真实、准确,与基金合同、基金招募说明书相符,不得有下列情形:(1)虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。(2)预测基金的投资业绩。(选项 A错误)(3)违规承诺收益或者承担损失。(4)诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构,或者其他基金管理人募集或者管理的基金。(5)夸大或者片面宣传基金,违规使用安全、保证、承诺、保险、避险、有保障、高收益、无风险等可能使投资人认为没有风险的或者片面强调集中营销时间限制的表述。(6)登载单位或者个人的推荐性文字。(7)基金宣传推介材料所使用的语言表述应当准确清晰,应当特别注意:①在缺乏足够证据支持的情况下,不得使用“业绩稳健”“业绩优良”“名列前茅”“位居前列”“首只”“最大”“最好”“最强”“唯

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69. 沪、深证券投资基金账户不能参与的投资行为是()。

A. 　证券公司承销的开放式基金认购

B. 　封闭式基金(网上发售)认购

C. 　 ETF 基金证券认购

D. 　 ETF 基金场内现金认购

解析：答案解析: 沪、深证券投资基金账户只能进行基金的现金认购和二级市场交易,不能参与证券认购或基金的申购、赎回。投资者进行证券认购时需具有沪、深 A 股证券账户。

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