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财富类产品销售资格考试复习参考题
1,002
多选题

商业银行内部控制应当遵循的基本原则有()。

A
前瞻性原则
B
全覆盖原则
C
制衡性原则
D
相匹配原则
E
审慎性原则

答案解析

正确答案:BCDE

解析:

商业银行内部控制应当遵循以下基本原则:①全覆盖原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监 督全过程,覆盖各项业务流程和管理活动,覆盖所有的部门、岗位和人员。②制衡性原则。内部控制应当在 治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制。③审慎性原则。内部控 制应当坚持风险为本、审慎经营的理念,设立机构或开办业务均应坚持内控优先。④相匹配原则。内部控制
财富类产品销售资格考试复习参考题

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