5. 《中共国家电网有限公司党组关于印发进一步加强科技创新工作重点措施的通知》明确,以()为试点,压减法人层级,完善治理体系,提高研发能力。

15、公司各级单位审计部门应加强对工程项目审计的及时性、完整性和有效性进行监督管理,对工程建设管理审计情况进行分析总结,直接上报上级单位审计部门。

14、审计部门应分级组织开展工程项目审计情况的检查考核,促进提高工程审计工作水平。国网审计部负责对公司系统各单位工程项目审计进行检查考核评价,各单位审计部门负责对所属单位工程项目审计进行检查考核评价。对于检查发现审计证据严重失实、审计资料及数据丢失或泄密、应当发现的问题未被发现并在后续内外部审计中发现的,应对相关人员进行责任追究。

13、工程项目审计形成的审计成果,应按公司审计成果运用有关制度规定加强应用。

12、各单位应全面做好审计发现问题的整改落实,针对提出的审计意见不断强化对工程项目的管控,提高工程项目的管理水平。各单位应严格执行工程项目审计结果,据此调整工程结算和竣工决算。

11、工程项目审计应无需进行现场审查,采用全面审计或抽样审计的方法,以提高工作效率和保证审计质量。

10、工程项目审计纳入年度审计工作计划。具体工程审计项目,结合公司管理需要、项目风险水平、工程进度、项目竣工和审计资源等因素确定。

9、工程项目内部控制审计的主要内容包括:工程项目管理制度和标准化管理体系的健全性和有效性,工程建设管理主要环节的控制情况,信息系统管理情况等。

8、工程项目审计对象主要包括项目法人、建设管理单位和运维单位,并根据需要延伸审计至公司系统内勘察设计、监理、施工及物资供应等相关参建单位。

7、未设立具有审计职能的部门,且未配备审计人员的单位,可由同级单位审计部门组织对其管理的工程项目进行审计。

6、审计部门是工程项目审计工作的归口管理部门,发展、财务、物资以及项目管理等部门是工程项目审计工作的业务配合部门和问题整改的主体责任部门。