多选题
同时符合以下()条件的存款账户无需开展非居民金融账户涉税信息尽职调查。
A
因信用卡超额还款或者其他还款而形成,且超额款项不会立即返还账户持有人
B
禁止账户持有人超额还款三万美元以上,或者账户持有人超额还款三万美元以上的款项应当在六十日内返还账户持有人
C
禁止账户持有人超额还款五万美元以上,或者账户持有人超额还款五万美元以上的款项应当在六十日内返还账户持有人
D
禁止账户持有人超额还款五万美元以上,或者账户持有人超额还款五万美元以上的款项应当在三十日内返还账户持有人
答案解析
正确答案:AC
解析:
项目:账户管理[未标明出处]
相关知识点:
啥条件存款账户不做涉税调查
题目纠错
