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运营主管考试题库
3,918
多选题

查库制度执行流于形式的风险描述及表现是()。

A
 盘点柜员现金尾箱时只点大把,残破币、不宜流通币等不清点
B
 盘点柜员重空时只点总数,未逐份清点
C
 查库时只查款不查账,造成作案人员利用虚假账务处理,或利用账务处理与款项收付时间差制造虚假的账实相符,不能及时发现
D
 查库人监而不查。

答案解析

正确答案:ABCD

解析:

试题出处:江苏省农村商业银行系统业务流程操作风险防控要点。项目:风险监督[制度内]

相关知识点:

查库形式风险,各方面留意

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