银行、外商投资企业违反本办法有关规定的，中国人民银行会同有关部门可以依法对其进行通报批评或处罚；情节严重的，可以暂停或禁止银行、外商投资企业继续开展跨境人民币业务。

同业银行结算账户的开户审批和经办应当由相关管理部门共同办理，杜绝一个部门或者一个人“一手清”。

通过远程视频柜员机和智能柜员机等自助机具受理银行账户开户申请，银行工作人员现场核验开户申请人身份信息的，银行可为其开立Ⅰ类户；银行工作人员未现场核验开户申请人身份信息的，银行可为其开立Ⅱ类户或Ⅲ类户

通过网上银行和手机银行等电子渠道受理银行账户开户申请的，银行可为开户申请人开立I类户、Ⅱ类户或Ⅲ类户。

通过电子渠道开立Ⅲ类户的，银行应通过开户申请人从同名Ⅰ类户或Ⅱ类户向Ⅲ类户转入任意金额的方式激活账户。

特约商户信息管理系统中，对于黑名单中的单位以及相关个人担任法定代表人或负责人的单位，收单机构谨慎拓展为特约商户。

他人代理开立个人银行账户的，银行应当登记代理人和被代理人的身份信息，留存代理人和被代理人有效身份证件的复印件或者影印件、以电子方式存储的身份信息以及委托书复印件等，有条件的可留存开户过程的音频或视频等。

税收居民身份声明文件应当作为开户资料的一部分，其相关信息应当单独列出，不可并入开户申请书中。

收入汇缴资金是指基本存款账户存款人附属的非独立核算单位或派出机构发生的收入资金。

收入汇缴账户除向基本存款账户划缴款项外，只收不付，不得支取现金。

收单机构应当严格按规定审核特约商户申请资料，采取有效措施核实其经营活动的真实性和合法性，不得仅凭特约商户主要负责人身份证件为其提供收单服务。