非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法所称金融资产包括证券、合伙权益、大宗商品、掉期、保险合同、年金合同、实物商品、不动产非债直接权益或者上述资产的权益。

如果金融机构没有将某一具有疑点的交易作为可疑交易进行报告，即使金融机构有进行过分析、审核或判断，人民银行分支机构也必须将此情形认定为违规。

《金融机构反洗钱规定》在办理业务过程中对客户信息真实性、完整性有疑问，但同时客户身份信息未发生变更的情况下，金融机构无需重新识别客户身份。

进行联网核查的人民银行分支机构统称核查行，其他银行机构为核查接口行。

银行机构应对联网核查获得的公民身份信息进行保密，核查结果除用于业务办理，只能交客户本人使用。

银行机构应建立健全联网核查应急机制,确保联网核查利各项规定业务的正常、合规开展。

因网络故障等原因不能正常进行联网核查的,可使用其他方式验证相关个人信息的真实性并办理相关业务,同时对故障期间办理的规定业务进行登记,并在故障排除后对相关个人的居民身份证信息进行联网核查。

银行机构在办理规定业务时,因网络故障等原因不能正常进行联网核查的,可直接先完成业务，待网络通畅后再进行联网核查。

每个法定工作日8:30之前，各直接参与者不得登录大额支付系统办理业务。

银行账户自转入久悬银行账户之日起超过5年（不含）仍未支取的款项转入营业外收入。

久悬银行账户登记簿应永久保管