长期不动账户应通过“待处理久悬未取款项”科目核算，并按原账户分户明细登记“长期不动账户”登记簿，进行明细核算。

商业银行、农村合作银行、城市信用合作社、农村信用合作社等金融机构为自然人客户办理人民币单笔1万元以上或者外币等值1000美元以上现金存取业务的，应当核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件

如客户为外国政要，金融机构为其开立账户应当经董事会的批准

金融机构与境外金融机构建立代理行或者类似业务关系应当经董事会和其他高级管理层的批准

金融机构应要求其境外分支机构和附属机构在驻在国家（地区）法律规定允许的范围内，执行本办法的有关要求，驻在国家（地区）有更严格要求的，遵守其规定

金融机构应当对其分支机构执行客户身份识别制度、客户身份资料和交易记录保存制度的情况进行监督管理

金融机构应当勤勉尽责，建立健全和执行客户身份识别制度，遵循“了解你的客户”的原则

中国反洗钱监测分析中心是国务院反洗钱行政主管部门，依法对金融机构的反洗钱工作进行监督管理

中国人民银行根据国务院授权代表中国政府开展反洗钱国际合作中国人民银行可以和其他国家或者地区的反洗钱机构建立合作机制，实施跨境反洗钱监督管理

中国人民银行制定的《金融机构反洗钱规定》自2008年1月1日起施行

临时冻结不得超过24小时金融机构在按照中国人民银行的要求采取临时冻结措施24小时内，未接到侦查机关继续冻结通知的，应当立即解除临时冻结