A、 在办理回购业务前,市场参与者均应签订主协议和书面形式的合同
B、 人民银行规定的回购最长期限相同
C、 资金融出方和资金融入方可选择使用单一券种或多个券种进行回购结算
D、 资金融出方均能获得回购期间债券的使用权
答案:A
解析:解析:质押式回购期限最长为1年,而买断式回购期限最长不得超过91天;质押式回购可选择使用单一券种或多个券种进行回购结算;买断式回购的结算债券及用于担保的债券均应为单一券种。仅有买断式回购业务的资金融出方能获得回购期间债券的使用权。
A、 在办理回购业务前,市场参与者均应签订主协议和书面形式的合同
B、 人民银行规定的回购最长期限相同
C、 资金融出方和资金融入方可选择使用单一券种或多个券种进行回购结算
D、 资金融出方均能获得回购期间债券的使用权
答案:A
解析:解析:质押式回购期限最长为1年,而买断式回购期限最长不得超过91天;质押式回购可选择使用单一券种或多个券种进行回购结算;买断式回购的结算债券及用于担保的债券均应为单一券种。仅有买断式回购业务的资金融出方能获得回购期间债券的使用权。
A. 在有保证债券中,受偿等级最高的是第一抵押权债券或有限留置权债券
B. 债权人优先于股权持有者获得企业的清偿
C. 无保证债券是在有保证债券之前获得清偿
D. 在无保证债券中,受偿等级最高的是优先无保证债券
解析:解析:有保证债券的清偿顺序优先于无保证债券,故选C。
A. 均为债务契约
B. 本金安全性高,风险较低
C. 流动性高
D. 小额交易,主要参与者为个人投资者
解析:解析:货币市场工具有以下特点:①均是债务契约;②期限在1年以内(含1年)③流动性高;④大宗交易,主要由机构投资者参与,个人投资者很少有机会参与买卖;⑤本金安全性高,风险较低。
A. 中位数
B. 相关系数
C. 均值
D. 方差
解析:解析:相关系数是从资产回报相关性的角度分析两种不同证券表现的联动性。
A. 集中投资
B. 风险共担
C. 专业管理
D. 利益共享回答正确 得1分
E. D.利益共享回答正确 得1分
解析:解析:证券投资基金的特点:集合理财、专业管理、组合投资、分散风险、利益共享、风险共担、严格监管、信息透明、独立托管、保障安全。
A. 使用公司统一制作的销售材料
B. 在公司统一制作的宣传材料增加保证收益的承诺
C. 根据销售需要使用销售人员自制的宣传推介材料
D. 对公司统一制作的宣传材料根据客户的风险偏好进行修改
解析:解析:基金销售人员分发或公布的基金宣传推介材料应为基金管理公司或基金代销机构统一制作的材料。
A. 0.2406
B. 0.2397
C. 0.2439
D. 0.243
解析:解析:应计提的管理费=35000×0.25%÷365=0.2397(万元)
A. 验资报告出具之日
B. 基金合同生效日
C. 募集期届满之日
D. 基金合同生效公告当日
解析:解析:略。
A. 当负偏离度绝对值超过0.25%时,基金管理人需要向中国证监会报告并履行信息披露义务
B. 当负偏离度绝对值达到0.5%时,基金管理人应该使用风险准备金或者固有资金弥补潜在资产损失
C. 当正偏离度绝对值达到0.5%时,基金管理人应该暂停接受赎回
D. 在中期报告和年度报告中,基金管理人需披露报告期内偏离度的绝对值到或超过0.5%的信息
解析:解析:当正偏离度绝对值达到0.5%时,基金管理人应当暂停接受申购并在5个交易日内将正偏离度绝对值调整到0.5%以内。
A. 权益保护教育是公平原则在投资者教育领域中的体现
B. 投资者权益保护是营造一个公正的环境,给客户提供相近的回报
C. 权益保护教育是市场化的要求
D. 投资者教育保护号召投资者为改变其投资决策的社会和市场环境进行主动参与与保护自身权益
解析:解析:投资者权益保护是营造一个公正的政治、经济、法律环境,在此环境下,每个投资者在受到欺诈或不公平待遇时都能得到充分的法律救助,故B错误。
A. 机构投资者从基金分配中获得的收入,暂免所得税
B. 内地企业投资者通过基金互认从香港基金分配得到的收益,暂免征所得税
C. 机构投资者在境内买卖基金份额获得的差价收入,暂免征所得税
D. 内地企业投资者通过基金互认买卖基金份额取得的差价收入,暂免征所得税回答正确 得1分
E. D.内地企业投资者通过基金互认买卖基金份额取得的差价收入,暂免征所得税回答正确 得1分
解析:解析:机构投资者在境内买卖基金份额获得的差价收入,应并入企业的应纳税所得额,征收企业所得税;机构投资者从基金分配中获得的收入,不不征收企业所得税。对内地企业投资者通过基金互认买卖香港基金份额取得的转让差价所得,计入其收入总额,依法征收企业所得税。对内地企业投资者通过基金互认从香港港基金分配取得的收益,计入其收入总额,依法征收企业所得税。