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账户管理考试题库
1,235
多选题

1556.个人账户尽职调查,对发现存在非居民标识的存量个人账户,金融机构正确的处理是()。

A
通过现有客户资料确认账户持有人为非居民个人的,应当收集并记录报送所需信息
B
无法确认的,应当要求账户持有人提供税收居民身份声明文件
C
声明为中国税收居民个人的,金融机构应当要求其提供相应证明材料
D
声明为非居民个人的,金融机构应当收集并记录报送所需信息

答案解析

正确答案:ABCD

解析:

《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》

相关知识点:

存量账户有标识,确认处理按规定

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