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账户管理考试题库
1,235
多选题

1323.下列账户中,无需开展尽职调查的是()。

A
境内外政府机构、国际组织、中央银行、金融机构或在证券市场上市交易的公司及其关联机构开立的账户
B
中国境内事业单位、军队、武警部队、居委会、村委会、社区委员会、社会团体开立的账户
C
税收居民国(地区)不实施金融账户涉税信息自动交换标准的投资机构开立的账户
D
注册验资账户

答案解析

正确答案:ABD

解析:

8.《银行业存款类金融机构非居民金融账户涉税信息尽职调查细则》(南银转5号)

相关知识点:

无需尽职调查的账户记好

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