1286.《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》所称控制人是指对某一机构实施控制的个人，公司控制人依次判定的规则是（）。

开展存量单位支付账户核实工作中，发现单位支付账户未落实实名制要求或者无法核实实名制落实情况的，应当（ ）其支付账户所有业务，且不得为其（ ）。

支付机构可以采取（ ）、（ ）等方式向单位法定代表人或负责人核实开户意愿，具体方式由支付机构根据客户风险评级情况确定。

支付机构为单位开立支付账户应当严格审核单位开户证明文件的（ ）、（ ）和（ ），开户申请人与开户证明文件所属人的（ ），并向单位法定代表人或负责人核实开户意愿，留存相关工作记录。

对于账户持有人()税收居民身份欺骗银行开立账户等严重违规行为，中国人民银行依据相关法律、法规进行处罚；涉嫌犯罪的，移送司法机关依法处理。

中国人民银行不定期对银行非居民金融账户 涉税信息尽职调查管理制度建设、工作开展、相关资料保存、信息报送等情况开展()。

下列哪些账户无需开展尽职调查

银行发现账户持有人（）等信息变更且表明账户持有人税收居民身份可能变化的，应当重新获取账户持有人的声明文件。

个人账户持有人声明文件填写信息与其他信息存在明显矛盾的情形包括下列哪些

《办法》第十八条所称证明材料，是指下列哪些由中国政府部门出具的有效证明材料之一。

本细则所称金融账户，是指账户持有人因办理下列哪些业务而开立的账户(含人民币账户和外币账户)